初级会计电算化实验三系统初始化总账参数及科目余额_叶宪章.doc

实验 掌握会计电算化通用教学软件中总账系统参数置的相关内容；掌握科目余额录入的操作方法。 【实验内容】 1.总账系统控制参数设置 2.期初余额录入 【实验准备】 系统管理员进入系统管理，引入“D:\附录一练习数据备份”文件夹下的实验二数据。 【实验资料】 1.总账控制参数：设置“出纳凭证必须经出纳签字”参数 2.2006年1月总账科目期初余额表 科 目 名 称 辅助核算 科目类型 方向 币别计量 期 初 余 额 现金(1001) 日记 资产 借 　 5000 银行存款(1002) 银行日记 资产 借 　 125000 工行存款(100201) 银行日记 资产 　 80000 中行存款(100202) 银行日记 资产 45000 中行存款(100202) 银行日记 资产 美元 应收账款(1131) 客户往来 资产 借 　 30000 其他应收款(1133) 个人往来 资产 借 2000 库存商品(1243) 资产 借 　 155000 硬件(124301) 数量核算 资产 90000 硬件(124301) 数量核算 资产 台　 软件(124302) 资产 　 65000 固定资产(1501) 资产 借 　 228000 累计折旧(1502) 资产 贷 　 45000 短期借款(2101) 负债 贷 55000 应付账款(2121) 供应商往来 负债 贷 　 25000 实收资本(3101） 权益 贷 　 300000 利润分配(3141) 权益 贷 　 120000 未分配利润(314115) 权益 　 120000 3.辅助科目期初余额表 会计科目：1131 应收账款， 余额：借 30000元 日 期 客 户 摘 要 方向 金 额 2005-12-31 育新小学 销售商品 借 30000 会计科目：1133 其他应收款， 余额：借2000元 日 期 部 门 个 人 摘 要 方 向 期初余额 2005-12-25 管理部 李同 出差借款 借 2000 会计科目：2121 应付账款， 余额：贷 25000 元 日 期 供应商 摘 要 方向 金 额 2005-11-20 北京讯达 购买商品 贷 25000 【实验要求】 以“赵超”的身份进行初始设置 【操作指导】 1.以“赵超”的身份启动与注册会计电算化通用教学软件 用户名“001”；密码“1”；账套“666”；会计年度“2006”；日期“2006-01-01”。 2.设置总账控制参数 (1)执行“总账→设置→选项”命令，打开“选项”对话框。 (2)分别单击“凭证”、选项卡、选择“出纳凭证必须经由出纳签字”参数。 (3)设置完成后，单击“确定”按钮。 注意： 学员应注意理解这些控制参数设置的意义及对后续操作所产生的影响。 3.输入期初余额（①总账期初余额、②辅助科目期初余额、③试算平衡） ①总账期初余额 例[22]总账期初余额录入 (1)执行“总账→设置→期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。 (2)查找→科目：输入“1001”→确认 (3)在“现金”科目的期初余额处输入5000元→敲回车键确认 (4)同理，根据实验资料输入其他总账科目的期初余额。 注意： 期初余额只能在最末级明细科目上输入，上级科目的期初余额将自动计算并填列。 ②辅助科目期初余额 例[23]辅助科目期初余额录入 (1)执行“总账→设置→期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。 (2)查找→科目：输入“1131”→确认 (3)双击“应收账款”的期初余额栏，进入“客户往来期初”窗口。 (3)单击“增加”按钮 (4)输入实验资料中的“应收账款”的辅助核算信息 (5)单击“退出”按钮 (6)同理，根据实验资料输入其他辅助账科目的期初余额。 注意： 当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可按ESC键取消输入。此操作在本软件中很多地方是适用的。 ③试算平衡 例[24]试算平衡 (1)输完所有科目余额后，在“期初余额录入”窗口，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。 (2)单击“确认”按钮。若期初余额不平衡，则修改期初余额直到平衡为止。 注意： 期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。 已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。 3.输出账套数据 以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套→输出”命令，