第6章_商业银行剖析.ppt

金融学 国家级精品教程 。 本章分为4节。第一节讲述商业银行的产生与发展，包括：早期银行的出现、现代银行的产生、商业银行的性质与职能、商业银行的类型与组织制度。第二节讲述商业银行的业务，包括：负债业务、资产业务、中间业务以及表外业务。第三节讲述金融创新，包括：金融创新的含义、产生原因、主要内容，以及金融创新对金融业的影响。第四节讲述商业银行的经营管理，包括：商业银行经营管理原则，以及商业银行资产负债管理。 第一节　商业银行的产生与发展 第二节　商业银行的业务 第三节　金融创新 第四节 商业银行的经营管理 第一节 商业银行的产生与发展 一、早期银行的出现 （一）前资本主义的货币经营业 货币经营业是早期银行的前身。 （二）货币经营业向早期银行业的转变 贷放业务是货币经营业转变为银行业的重要标志。 早期银行的高利贷性质是与现代银行相区别的重要标志之一。 二、现代银行的产生 （一）现代银行的产生 早期银行带有高利贷性质，它不能满足资本主义工商业发展的需要，也不能适应资本主义生产关系的确立。由此，早期银行必须向符合资本主义经济发展需要的现代银行转化。 现代银行主要是经过两条途径产生的：一条是早期的高利贷性质的银行业逐渐适应新的条件转变成为现代银行，这一转变过程十分缓慢。另一条是根据资本主义股份原则组织的现代银行，这一演变以1694年英国成立的英格兰银行为典型。 （二）现代银行的基本特征 １.现代银行保留早期银行的信用中介职能作用。 ２.现代银行拓展了信用中介业务。 ３.现代银行与早期银行最根本的区别：现代银行独特的信用创造功能。 三、商业银行的性质与职能 （一）商业银行的性质 现代商业银行是以经营存、放款为主要业务，并以利润为主要经营目标的信用机构，是一种特殊的企业。 （二）商业银行的职能 1.充当信用中介的职能 充当信用中介，是商业银行最基本的，也是最能表现其经营特征的职能。 2.变货币收入和储蓄为资本（或资金）的职能 3.充当支付中介的职能 4.创造信用流通工具的职能 四、商业银行的类型 （一）西方商业银行的类型 在西方资本主义各国，商业银行的类型基本上有两大模式：职能分工型模式和全能型模式。 职能分工的基本特点是，法律限定金融机构必须分门别类各有专司：有专营长期金融的，有专营短期金融的，有专营有价证券买卖的，有专营信托业务的，等等。这种体制下的商业银行主要经营短期工商信贷业务。采用这种类型体制的国家以美国、日本、英国为代表。 全能的商业银行，又有综合式商业银行、 万能银行、金融百货公司之称。 它们可以经营一切银行业务，包括各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证券业务等。采用全能式模式的国家以德国、奥地利和瑞士等国为代表。 （二）向全能方向发展的趋势 五、商业银行的组织制度 （一）单元银行制 单元银行制又称单一银行制，指业务只由一个独立的银行机构而不设立分支机构的银行组织制度。目前只有美国还部分地存在这种模式。 （二）总分行制 总分行制又有分支行制之称，它是指银行在大城市设立总行，并在该市及国内或国外各地设立分支行的制度。目前世界各国一般都采用这种银行组织制度，其中尤以英国、德国、日本等为典型。 （三）代理行制 代理行制也有往来银行制之称，指银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度。 （四）银行控股公司制 银行控股公司也有银行持股公司之称，一般是指专以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。 （五）连锁银行制 指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。连锁银行制与银行控股公司制的作用相同，差别在于没有股权公司的形式存在，即不必成立持股公司。 第二节 商业银行的业务 一、负债业务 负债业务是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务营运的优点和基础。商业银行的负债（资金来源）包括自有资金和吸引外来资金两大部分。其中，外来资金的形成渠道包括存款负债和非存款负债。 （一）自有资金 以股份制商业银行为例，自有资金主要包括： 1.缴清的普通股，即普通股的帐面价值，等于已发行的股份数乘以股票的票面价值。 2.优先股。 3.盈余。它是普通股票面值与最初市场发行价值的差额，也包括留存收益转来的资金。 4.未分配利润，是累计利润留存减去转入盈余帐户的剩余部分。 5.资本准备，是为了应付急需或偶发事件而从利润留存中提取的一种准备金。 （二）存款 存款业务是商业银行最基本和最重要的业务。存款业务种类的划分，依据不同的标准有所不同。一般而言，有两种划分方法： 1.按支取方式划分。商业