第7章贷款担保应用及管理剖析.ppt

银行接受的动产质押 出质人享有所有权或依法处分权；可流通、转让；依法可以特定化和转移占有；易变现、易保值、易保管 银行接受的权利质押 汇票、本票、国债、金融债券、存款单、标准仓单、提单； 可转让的股份、股票； 可转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权； 收费权（路桥隧、农村电网建设与改造工程电费等收费权） 出口退税托管账户； 依法可以质押的其他权利。 银行接受的动产质押 出质人享有所有权或依法处分权；可流通、转让；依法可以特定化和转移占有；易变现、易保值、易保管 银行接受的权利质押 汇票、本票、国债、金融债券、存款单、标准仓单、提单； 可转让的股份、股票； 可转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权； 收费权（路桥隧、农村电网建设与改造工程电费等收费权） 出口退税托管账户； 依法可以质押的其他权利。 质押贷款操作要点 凭证式国债质押：确认凭证式国债的真实性，并能及时办理质押止付手续。必须交债权银行保管，由债权银行出具保管收据。 记帐式国债质押：记帐式国债的质押后，银行对借款人用于质押的记账式国债账户，用于质押的额度进行冻结。 定期存单质押：确认存单的真实性，并及时办理核押手续。质押的存单必须交银行占有，存单上背书“质押”。 仓单质押、提单质押：仓单、提单是提取货物的凭证。仓单和提单上背书记载“质押”字样，做成质押背书。仓单和提单交付银行之日起，质押合同自生效。 质押贷款操作要点（续） 有限责任公司股权质押：应经股权所在公司股东作出同意质押的决议；出质人向银行转移出资证明书； 人寿保单质押：出具保单的保险公司必须已与债权银行签订合作协议，对保单的真实性、安全性负责；人寿保单正本交付债权银行代为保管。 收费权质押：到相应交通部门进行登记；电费收费权，出质人须与贷款承担银行签订代收电费协议。 。 出口退税帐户质押：国税部门办理企业出口退税时，将退税资金拨付到“出口退税专用账户”，用于出口退税账户质押贷款还款，企业不得提取现金，并专项贷款还清后，企业方可自行处置账户所余金额。 质押物价值评估 存款单、汇票、本票、支票、债券等易变现有价证券的价值一般按成本与市价孰低原则确定； 依法可以转让的股票的价值一般按评估日前七个交易日股票平均收盘价确定； 仓单、提单价值参照商品或货物的市场价格确定； 其他财产权利价值可根据预测的未来现金流量折现后确定； 质物、质押权利变现的可行性，可从其适用性判断其变现能力。 质押率的确定 动产的质押率原则上不得超过评估价值的60%； 人民币存款单、国家债券、金融债券、大银行的银行本票、银行承兑汇票，质押率不得超过面额的90%； 股票质押率最高不能超过60%； 仓单、提单的质押率不超过60%； 商标专用权，专利权、著作权中的财产权的质押率应当从严掌握。 保证贷款：保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。 抵押贷款：抵押，是指债务人或者第三人不转移对本抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。 质押贷款：质押，是指债务人或者第三人将其动产、权利凭证或其他财产权利，移交债权人占有，作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定质押财产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。 共同担保：同一债权提供的多个担保，可以分为多个保证人、多个抵押权、多个质权，或混合共同担保。 注意事项：各自担保范围、担保顺序 最高额担保：指债权人与保证人（或抵押物），就债务人在一定期间内连续发生的多笔债务，确定一个最高债权额，由保证人（或抵押物）在此最高债权限额内对债务人履行债务承担保证责任。 主债权：即各种信贷主合同所确定的独立存在的债权。 利息 违约金 损害赔偿金：违约给造成损失时，应向银行支付的补偿费。 实现债权的费用：银行为实现债权而支出的费用。包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。 质物保管费用：指在质押期间，因保管质物所发生的费用。 如需另行约定担保责任范围，可在担保合同中予以约定。 保证人的资格 具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人。 银行公司授信业务一般不接受单一的自然人保证担保方式，但已经以其他担保方式足额担保，又附加自然人保证担保的除外。 不能充当保证人资格的： 国家机关，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。 学校、幼儿园、医院等以公益目的事业单位、社会团体 企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。 企业法人的分支机构可在法人书面授权范围内提供保证。 公司为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供的担保。但非上市公司经股东大会决议同意的除外； 保证合同的有效性