大宏环境公司费用管理标准与流程说课.docVIP

大宏环境公司费用管理标准与流程 一、目的 为了加强财务管理，合理调度资金，提高批核员工费用审核报销之效率，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本标准。 二、适用范围 适用于大宏及其控股公司中员工费用报销的审核、结算、支付 三、实施日期 自2011年1月1日起执行。 四、流程 经办人（内勤）--部门经理（运营部总经理）--本中心总监--财务总监—总经理--董事长 五、标准签批原则及报销方法 （一）差旅费 1、范围：包括城市之间交通费、住宿费、用餐补助费和市内交通费。城市间交通费和住宿费在规定范围内凭票据标准范围内报销，用餐补助费和市内交通费实行定额包干。 2、城市间交通费标准 公司副总以上领导可以乘坐火车软卧、轮船二等舱及飞机，其他人员出差路途时间在10小时以内的一律乘坐火车硬席、硬卧及轮船三等舱，超过10小时或实际情况确实工作需要乘坐飞机的，必须事先报请总经理批准，特殊情况要由董事长批准。 未按规定登记乘坐交通工具或未经批准的，超支部分自理。 3、住宿费标准：住宿发票后应附有酒店开出的明细水单，凡无此单据者财务有权不予报销。超出标准者，所有费用自己负担。如住宿之酒店由于客观原因确实无法提供住宿费用水单的，请务必要求酒店在所开具的住宿发票上注明住宿天数、人数、单价等具体内容后方可申请报销。在酒店使用迷你吧、付费电影电视和健身俱乐部等费用公司不予报销。 住宿