经济师考试初级金融导 利息与利息率.docxVIP

经济师考试初级金融辅导 利息与利息率 　　第二节 利息与利息率 　　一、利息的性质 　　利息是借款人支付给贷款人的使用贷款的代价。利息不是货币本身结出的果实，它是劳动者在社会再生产过程中创造的利润的一部分，是利润的转化形式，由资本借入者支付给资本贷出者。 　　二、利息率和利息率的种类 　　利率是指一定时期内利息额同借贷资金额的比率。 　　(一)年利率、月利率和日利率 　　年利率是以年味时间单位计息，俗称“分”，年利率以本金的%表示;月利率是是月为时间单位计息，俗称“厘”，月利率以本金的‰表示;日利率以日为时间单位计息，俗称“毫”，以本金的万分之几表示。 　　(二)名义利率与实际利率 　　名义利率是以名义货币表示的利率。实际利率是在通货膨胀条件下，名义利率扣除物价变动率后的利率。 　　实际利率=名义利率-通胀率 　　(三)市场利率与官定利率 　　市场利率是由借贷双方在资金市场上通过竞争而形成的利率。官定利率是政府或央行确定的利率。官定利率对市场利率有重要影响，市场利率随官定利率变化而变化，但是，市场利率受借贷资金供求影响并不与官定利率变化一致。市场利率是官定利率的重要依据。 　　(四)固定利率和浮动利率 　　固定利率是在整个借款期内都固定不变的利率。一般适用于期限短、市场利率变化不大的借贷活动。 　　浮动利率是在借贷期间可定期调整的利率。适用于长期借贷。 　　(五)短期利率与长期利率 　　以一年为界。短期利率一般低于长期利率。 　　(六)存款利率与贷款利率 　　贷款利率一般关于存款利率，两者差距即为存贷利差，存贷利差是银行利润的主要来源之一。 　　三、利率的决定影响因素 　　(一)平均利润率 　　利息是利润的一部分，社会平均利润率是决定利息率的基本因素。平均利润率是利率水平的最高界限。 　　(二)借贷成本 　　(三)资金供求状况 　　(四)借贷期限 　　一般情况下，借贷期限越长，风险越大，借入者创造的可分割的利润越多，利率应该越高。 　　(五)借贷风险 　　(六)国家宏观经济政策 　　(七)国际利率水平 　　四、利率变动对经济的影响 　　(一)利率变动对聚集社会资金的影响 　　(二)利率变动对信贷规模和结构的影响 　　贷款利率高低与借款者的收益成反方向变化。 　　(三)利率变动对资金使用效益的影响 　　首先运用利率手段调节信贷资金结构，能促进产业结构的科学化，实现经济协调稳定发展;其次，运用利率调节手段，促使企业提高资金使用效益。 　　(四)利率变动对商品价格的影响 　　第一，调整利率，影响货币供应量，商品价格上涨时，提高利率，可以紧缩信贷规模，减少货币供应量，稳定物价。第二，调整利率，可以调节需求总量和结构。第三，调整利率，可以增加有效供给。 　　(五)利率变动对国际收支的影响 　　五、我国现行的利率体系 　　利率体系是一国在一定时期内各类利率的总和。主要包括利率结构、利率传导机制和利率监管体系。 　　(一)央行利率 　　存款利率包括金融机构在央行的法定存款准备金利率和一般存款利率;贷款利率主要包括央行对金融机构的再贷款利率和再贴现利率。人们把央行的再贴现率称为基准利率。 　　(二)金融机构利率 　　(三)市场利率 　　短期资金市场利率包括同业拆借利率和票据市场利率。长期资金市场利率主要包括各类有价证券利率和收益率等。 　　六、计算利息的基本方法 　　(一)单利计息 　　单利就是不论借贷期限的长短，仅按本金计算利息，上期本金所产生的利息不记入下期本金重复计算利息。 　　单利计算公式为： 　　利息额=本金*利率*期限 　　(二)复利计息 　　复利也称利滚利，就是将每一期所产生的利息加入本金一并计算下一期的利息。 　　复利计算公式为： 　　利息=本金 [(1+利率) -1] 　　习题： 　　银行信用是银行和各类金融机构以( )形式提供的信用。 　　A.商品B.货币C.证券D.资本 　　答案：B 　　先由承租人选好所需机器设备，由租赁公司出资购买，并出租给承租人，这种租赁形式称为( ) 　　A.经营租赁B.金融租赁C.杠杆租赁D.服务租赁 　　答案：B 　　出口商所在地银行向出口商提供信贷，出口商向国外进口商提供延期付款销售，这种信用形式称为( ) 　　A.卖方信贷B.买方信贷C.补偿信用D.外汇信贷 　　答案：A 　　出口信贷是银行对出口贸易所提供的信贷。主要有卖方信贷和买方信贷两种形式。卖方信贷是指出口方所在地银行向出口商提供的信贷，出口商向国外进口商提供延期付款销售。买方信贷是指由出口方所在地银行或其他金融机构向进口方所在地银行或进口商提供贷款。 　　对中小企主和个体工商户的财产征信通常属于( ) 　　A.信用监督范围B.信用中介范围C.个人征信范围D.企业征信范围 　　答案：C 　　利息率是指一定时期内利息额同( )的比率