商业银行中小企业贷款风险防范策略.doc

[标签:标题] 2016 PAGE11 / NUMPAGES11 感谢观看本文谢谢 商业银行中小企业贷款风险防范策略 [提要] 中小企业是拉动中国经济的中流砥柱，为稳定社会和持续发展地区经济做出重要贡献。但是，由于中小企业客户群体本身存在资产规模、财务制度、内控机制等方面的问题，严重制约商业银行中小企业贷款业务的发展。本文从商业银行中小企业贷款风险及防范现状等方面进行分析，并从商业银行中小企业贷款企业角度和银行角度提出风险防范对策。 中国论文网 /2/view-7359797.htm 　　关键词：商业银行；中小企业；贷款；风险防范 　　中图分类号：F830 文献标识码：A 　　收录日期：2015年12月25日 　　一、商业银行中小企业贷款风险现状 　　商业银行中小企业贷款现状。中小企业是我国经济的重要组成部分，在推动繁荣市场、经济增长、出口创汇、吸纳劳动力和技术创新等方面发挥着极其重要的作用。据统计，目前我国有中小企业5，300多万户，占企业总数的99.5%，经工商注册的中小企业数量700万户；个体、私营企业达4，600万户。中小企业所创造的产品总值和服务的总值占国内生产总值的60%左右，同时生产的商品数量总额也占社会销售总额的60%，上缴的税收已经超过总额的一半，提供了全国80%左右的城镇就业岗位。据统计，2012年底主要金融机构及主要农村金融机构、城市信用社和外资银行人民币中小企业贷款余额为11.58万亿元，中小企业贷款占比36.4%，同比增长16.6%，高于各项贷款增速1.6个百分点。到2013年底，银行业用于中小企业的贷款余额为13万亿元，中小企业贷款占比41%，同比增长12.7%，增速高于同期大、中型企业贷款。截至2014年底，银行业用于中小企业的贷款余额为14.43万亿元，中小企业贷款占比53.2%，同比增长30%，中小企业融资难问题在贷款方面有所缓解。 　　商业银行中小企业贷款风险存在的问题。中小企业自身缺陷风险和我国不完善的金融体系风险，使得中小企业出现资金紧缺、融资困难等问题，严重阻碍了中小企业的健康发展。据统???，中小企业的工业总产值和实现利税中的比重分别为60%和40%，并提供了75%的就业机会，但其在全部银行信贷资产中的使用比率不到30%。造成这种贷款供不应求的局面主要还是银行和企业间还没有建立良好的信任基础，其中还存在很多风险问题。 　　现阶段，中小企业贷款企业主要存在：企业生产规模小，管理水平低，抗风险能力弱；缺乏有效的管理方法和完善的公司治理结构，呈现为粗放式经营管理；财务管理制度不规范，财务报表失真，普遍为台前幕后两本账；企业的短期投机行为严重，缺少核心竞争力，难以保证可持续经营；信用观念相对淡薄，信用可靠度低等自身不足的问题。 　　而银行方面则主要存在：风险管理的观念和意识落后；缺乏科学的信用风险评价体系；缺乏有效的风险管理信息系统，基础数据薄弱，缺少完善的信用担保平台；信贷人员素质、信贷风险文化需要提升；贷后管理不到位等问题。 　　二、商业银行中小企业贷款风险防范现状 　　为了更好地建立银企关系，共同发展中小企业，不管是银行方面还是企业方面都为了防范其中的贷款风险做了许多尝试。企业方面为了更好地降低经营风险，逐渐提升自身实力，招收、培养更多管理方面、财务方面、研发方面等各方面的优秀人才，来提升企业的管理与研发能力；企业不仅要创新自己的产品和更新自己的生产设备，在保证生产的同时也更加注重产品的品质，努力向行业的更高标准看齐；企业主越来越重视个人与企业的信誉，在自身的资金使用与企业对外的资金结算方面都以信誉为重。 　　银行方面也是研究解决贷款风险问题，做好严格的贷前调查、贷中审批、贷后检查，前中后台相互监督；对银行从业人员进行新业务的培训学习，人力部门经常对从业人员进行岗位轮换，可以有效保证业务发展的合理性，降低发生道德风险的可能性。 　　三、商业银行中小企业贷款风险防范中存在的问题 　　中小企业自身存在的风险问题 　　1、管理不慎、财务状况不明引发风险。中小企业所有权与经营权无法做到有效分离，企业管理人权重责轻，缺乏财务管理意识，更缺乏理性管理的理念。企业所有权与管理权不明确，导致中小企业资产管理制度不合理，则会出现资金闲置与资金挪用等资金浪费的情况，付款滞后和回款延期经常出现，权益侵占和资产流失普遍。企业管理人权责不明确导致内部控制制度不合理，管理控制专权与财务监督失效情况严重，财务清查失察和物资废弃重置经常出现，成本核算失衡和收支混乱无度普遍。企业财务管理观念不明朗导致财务决策制度不合理，资金持有量小和资金投放规模大情况出现、风险转嫁频繁、企业历史股利分配额度高和积累薄弱。 　　2、企业主个人道德及不良恶习引发风险。如果是企业主个人道德