费用报销管理制度2016.6.8(定稿).docVIP

编制部门 人事行政部 编 制 人 黄珊娜 审 核 页 数 共4页 编制日期 2016-06-08 批 核 一、目的 为统一各部门的报销程序，结合公司的情况 二、适用范围 本制度适用差旅费、交通费、业务招待费、培训费、零星采购等经常性费用支出。 三、职责 1、财务部负责本规定制定、修改、废止之起草工作；。 2、总经理负责本办法制定、修改、废止之核准。 四、费用开支标准 1、差旅费 1.1、公司员工出差伙食、交通、住宿费按《出差管理制度》规定的标准执行。因公出差人员所产生费用在规定标准内按实报实销，如超标准，超支部分一律自理。各部门主管应严格控制外出人员并考虑完成任务的期限，确定出差日期。 1.2、市内公务交通费：非乘公司车辆者，凭乘坐的车票，外出单，列明去向，按报销流程依次审核，公司提供车辆办理的，一律不得报销交通费。 1.3、公司员工参加外地召开的各类会议或者培训学习，必须凭主办单位《报名单》或《通知》以核定是否包括食宿，无单据可以证明，必须要求主办单位提供证明。由主办单位提供食宿，参会人员不得再次报销，不提供食宿按标准报销。 1.4、出差打的，必须具备主管级别或享受主管级别资格。其起止路程不得超过30公里，超出范围必须搭乘公车。 1.5、出差搭乘摩托车，必须出具相关人员证明或写明路程远近确实无公车方可报销。 1.6、远程出差： 须提前2天填写《员工外出申请单》，由部门主管批准并经副/总经理核准后交人事行政部，需要订购机票、火车票、车票或其它服务必须在申请书上予以说明。 出差人员在一人以上必须选出一位领队，由领队统一借支本次差旅全部费用，总经办处订购机票等费用由领队在借款中支付，财务部不另外报销。回程所有费用由领队一次性报销。 出差人员餐费报销必须按照《出差管理制度》内标准执行，超支部分由个人承担。 出差人员应在回公司五日之内报销各项费用。 2、业务招待费 2.1、外地客户因业务工作来公司所在地参观考察需宴请，应本着从简节约原则，由公司安排一次宴请，其他时间按工作餐接待； 2.2、宴请标准（含酒水）：总经理出面宴请，每人每次在1000元以内；其他人员出面宴请，每人每次在100元以内； 2.3、工作餐接待标准：主管级别以上200元/天，其它人员100元/天； 2.4、对重要客户或相关政府部门赠送礼品、礼金，应事先提交书面报告，按总经理批示的标准执行，未经批准，任何人不得擅自赠送礼品、礼金； 2.5、接待客人须视重要程度，合理安排娱乐活动，原则上安排一次，同时不准同夜连场娱乐； 2.6、业务招待批准权利：所有招待费用均须经副总经理审核后，交总经理审批生效。 2.7、住宿招待：先到人事行政部填写《申请单》，普通人员住宿入住标准在300元内，主管级客人入住标准在500元内，经总经理审批生效，其它特殊人员款待标准由总经理决定。 3、员工培训费 3.1、员工因公司工作需要，参加由上级主管部门，如：财税、海关、外汇、劳动局、社保、消防等单位硬性规定的短期业务培训，其费用需要公司予以报销的，参加培训人员必须书面申请，报总经理（或其授权人）批准才能报销。 3.2、经过批准参加主管部门硬性规定的培训班，其参加学习期间工资按在岗处理。培训后如考试不合格需重新培训补考者，其重新学习考试所有费用均由个人承担，学习期间按事假处理。 3.3、凡公司组织的管理、技术培训，人事行政部要事先做好培训费用预算报批工作。财务部要严格按照总经理预算予以核定。此类培训必须签定培训协议，培训后工作未满二年者，培训费用及培训期间工资由个人承担。 3.4、自行参加各种职称考试培训、业务等级培训，一律按事假处理，培训费用自行处理。 4、零星采购 4.1、材料入库：采购人员依据《申购单》或《订购单》实施采购，回厂凭《送货单》前往仓库办理入库手续。 4.2、报销单填写：采购人员根据实际采购明细及分类填写《费用报销单》，根据《费用报销单》格式填写，每一行内只允许填写一次采购的费用。 5、私车公用 5.1、员工因为工作需要须使用私车的，必须经总经理审批方可执行。 5.2、私车公用费用报销项目包括：燃油费、停车费、路桥费。费用报销标准：燃油费按1元/公里计算，停车费及过路桥费按实际发生报销。 5.3、报销须提供相关收费发票及经签核的《出车结算单》，写明行驶记录，行驶记录内容包括：日期、出车时间、回车时间、目的地、用车里程等。 6、报销要求 6.1、任何人员因公外出，不属招待范围的，必须按照差旅费标准报销。 6.2、来访客人招待费必须先到人事行政部领用并填写《招待费申请单》，按单据上要求审批流程批准，报销时必须后附有效申请单。 6.3、报销路桥费时必须按路程的收费站顺序依次填写在《费用报销单》内，后附所有的凭证。 6.4、单据不齐全、