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浅谈如何提高集团公司资金管控水平 摘要：本文针对集团公司在资金管理中遇到的问题，提出从资金制度管理、内部审计、做好资金的预算来提高集团公司的管控水平。 关键词：集团公司 资金 管控 企业管理的核心是资金管理。集团公司的资金管控是集团公司为加强集团内部资金的监督和管理，加速集团资金周转，降低不合理资金成本，提高资金使用效率，保证资金安全而形成的有关资金管控制度。 资金是企业的“血液”，近几年随着信贷规模的收紧。央行将金融机构人民币存款准备金率上调到了创纪录的21.5%，导致拆借市场利率急剧上升，很多企业都因“失血”或“供血不足”而难以维持。在国家实行紧缩的金融政策条件下，集团实行有效的资金管控，合理降低整体资金成本，最大限度的提高资金使用率，帮助企业渡过资金短缺的“冬天”。 一、企业集团资金管理过程中存在的问题 1、集团内部资金集中度低，部份子公司资金短缺，影响生产 在集团公司内部，由于发展的不均衡造成不同子公司强弱之分。有的子公司规模大，盈利能力强，在生产经营过程中，这些子公司总是在会计期末有大量的现金流入，现金流充足。相反，规模小，竟争力差的子公司在生产经营过程中，总是会遇上应收账款回收期长，资金短缺，无力扩大生产的现象，这些子公司总是希望得到集团公司在资金上的扶持。集团某些子公司缺乏流动资金，但可能在集团合并财务报表上却显示货币资金很充裕。根本原因就是集团公司资金集中度过低