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第八周实习周志 姓名：向丽君 测试内容： 基础资料设置 系统参数设置 初始化 初始卡片的录入 结束初始化 业务处理中的测试 1、固定资产特有的八大基础资料 ①变动方式类别（变动方式指固定资产发生新增、变动或减少的方式，与生成凭证相关） 一般情况下系统预设的几种变动方式已经可以满足需求，但是有时候企业可能会有其他的需要，这时可以自行增加。比如新增一种减少方式为【报废】，光标点击002-减少---新增，然后根据提示窗口操作即可。 ②使用状态类别（是指固定资产当前的使用情况，使用状态中可以设置资产是否计提折旧，但此设置能否生效还取决于卡片类别属性） ③折旧方法定义（是企业选择对固定资产折旧方法的选择，不同的折旧方法会对后续的业务处理金额有直接的影响，一旦选择不可随意更改，系统预设了四种折旧方法，企业也可根据自己的需求进行自定义折旧方法） ④卡片类别管理（卡片类别管理可帮助用户归类整理大量的固定资产数据；关于折旧的三个互斥选项可控制使用状态能否影响计提折旧，选择下面两个就与使用状态无关，对于房屋建筑物类的按照会计制度的要求不管使用状态如何都必须计提折旧，就需要选择不管使用状态如何一定提折旧。对于第三个不管使用状态如何一定不提折旧主要用于土地还有一些不是固定资产但是又类同固定资产管理的器具；勾选“允许抵扣增值税进项税”，卡片上的【进项税额】字段可录。界面中有三个参数是灰色的，上面两个个参数是针对行政事业单位在管理固定资产时需要用到，另外一个是跟账簿管理有关） ⑤存放地点维护（这个可以根据企业的实际情况进行维护，可以进行修改和删除的） ⑥折旧政策方案（用来控制当期新增、变动、清理的固定资产如何计算归集折旧额，系统依据会计准则预设了常用折旧政策） ⑦资产组管理（这一功能需在结束初始化之后才能使用；同一张卡片只能属于一个资产组） ⑧资产账簿管理（可通过资产账簿的设置将同一个固定资产实物在不同的资产账簿中分别维护卡片信息，主账簿以外新增的账簿都为副账簿。） 再回到卡片类别管理可以再进行维护，点击添加即可选择 系统参数设置【路径：系统设置--系统设置--资产管理--固定资产--系统参数】 这个界面的信息是取得总账系统信息，但是公司名称不能修改，即使在固定资产管理系统改了也是无效，地址和电话是可以修改的 这个参数取得是帐套管理中新建帐套时的期间，只能看不能改 可是设置的固定资产的启用期间，可以修改【条件：固定资产模块未结束初始化；固定资产模块不存在任何卡片信息，一旦录入初始化卡片信息就不能修改】 如果启用同时购买了总账模块和固定资产模块建议勾选此参数，如果在总账结账前，系统会自动检查固定资产模块是否结账。加入现在需要对总账模块结账，但是固定资产模块未结账，系统会自动提示还有未结账的子系统 主要是对存放地点进行多级管理的情况，类似于科目中的明细管理 根据实际需要进行设置即可 勾选之后在对卡片进行计提减值准备时系统会自动检查是否有计提减值准备小于零的，如果有小于零的系统将不会进行减值准备，根据会计准则的要求这里是需要勾选的 勾选之后，如果有固定资产变动使用部门，当期折旧费用将会按照原部门进行归集，不勾选将会按照变动后的部门进行归集。这个参数不仅影响使用部门字段，还对折旧费用科目的归集有影响 勾选后固定资产系统在计提折旧时不会生成凭证，在凭证管理中对卡片记录生成凭证时系统会提示本系统禁止生成凭证 对于卡片类别、存放地点等有资料编码的管理，如果不勾选去修改系统会提示不允许修改基础资料编码 为了保障固定资产系统和总账系统的财务数据一致性需要勾选，勾选之后在期末结账时会自动将两个系统的数据进行对账，如果没有设置默认的对账方案或数据不平系统会给予提示不允许结账 主要针对于行政事业单位，只有在勾选了【不勾选对整个系统下面的卡片最后一期修够基金按比例计提】 针对外币卡片，一般录入外币卡片时携带出的参数是公共资料里设置的，勾选的话就可以手工修改 根据实际需要进行设置即可 录入初始化卡片 【路径：财务会计--固定资产管理--业务处理--新增卡片】 这里有灰显是还未结束初始化的缘故 系统提示，确认启用期间（不符合要求系统参数中可设置） 案例一：编号LY0001，A区办公楼，1994年6月购进，原值75万元，预计净残值15万元，固定资产系统2014年7期启用，截至2014年6月30日共使用了240期，已提折旧30万，其中2014年计提折旧7500元，使用平均年限法。 红色框中的都是必录项，入账日期一般取启用期间的前一天，即上一期期末。关于下面的附属设备项如果该固定资产有附属设备就需要进行维护，要注意的是附属设备不进行计提折旧 红色框显主要是设置折