物资进出流程细则.docVIP

物资进出流程细则 1总则 1、1 根据《财务管理制度》及《物流管理规定》，为加强公司原材料、产成品等物资的管理，规范物资进出流程，防止由于流程不清、职责不明造成的财产损失，特制定本细则。 1、2 原材料、产成品等物资不论价值高低，均属于公司资产，各部门及人员负有保障资产保值、增值的职责，不得损害企业利益。 1、3 财会部对各项物资资产建立健全数量台账以及数量金额明细账，全面、完整、正确、及时地记录资产的进出，保障资产安全运行。 1、4本细则适用于公司所属各单位、控股公司、签约项目部。 2、物资采购 2、1物资的采购应严格按照公司物资采购流程，进行预报和审批，并按审批计划组织采购。 2 、 2 、1对常备物资，由用货单位提前七天编报采购申请单，经仓库物管员核实库存并确定采购数量，报采购主管批准，采购人员组织采购。 2、 2、2 对冷备物资，由用货单位提前三天编报采购申请单，经仓库物管员核实库存并确定采购数量，报采购主管批准，采购人员或相关人员组织采购。 2、2、3对整体标准件，由用货单位提前七天编报物资采购申请报告表，经采购主管、总经理批准并签订购货合同，相关人员组织采购。 2、2、4 对大宗物资，由总经理确定采购品种、数量并签订购货合同，相关人员组织采购。 2、3 公司对大宗原材料采购，必须取得增值税专用发票，确定供应商时，要严格审定其开具增值税专用发票的资质；金额较小的消耗性物资，要尽量取得正规发票。 3、原材料入库 3、1 原材料抵库，经办采购人员须持供应商开具的发票（发货单）以及采购申请单，验明数量、质量等项目，符合要求，通知仓库物管员验收入库， 3、2 仓库物管员根据发票（送货单）记载的事项内容，验明货物品种、规格、型号、单位、数量、单价、金额等，货单相符物管员应及时填写“原材料入库单”；货单不符应要求经办人员及时与供应商联系换货或改单。 3、2 、1 常备物资入库，物管员直接填写“原材料入库单”。 3、2、2 冷备物资入库，应有相关人员验明质量，物管员再填写“原材料入库单”。 3、2、3 大宗物资、整体机件以及标准件入库，应依据采购部门“物资收货通知单”入库。 3、3、1 按重量计量的物资，物管员和采购人员共同对货物进行过磅验斤，验斤记录必须由采购人员和送货人员签字确认，物管员依据验斤记录（过磅单）填制“原材料入库单”。 3、3、2 对抽检的货物，按要求抽检，取其平均值计算确定总数量，抽检时应有相关人员共同参与并签字确认，物管员依据确认的数量填制“原材料入库单”。 3、4、1 检验不合格的货物，区分不同情况，隔离存放，不得开具正规“原材料入库单”。 3、4、2 生产单位退库的物资，分清原因，办理退库手续（用红字填写“原材料出库单”），合理的查验入库并纳入正常管理；不合理的，隔离存放并通知相关部门及时处理。 3、5、1物管员在原材料入库时，应开具一式三联的“原材料入库单”：第一联“存根联”由物管员留存，作为物管员记录原材料入库及登记原材料台账的依据；第二联“收货联”由供应商（或采购员）持有，作为供应商索要货款或者采购员报销的依据；第三联“财会记账联”由物管员提交财会部，作为财会部入账的依据。 3、5、2“原材料入库单”应包含以下内容：供应商名称、入库日期、货物品名、规格型号、单位、数量、单价、金额、采购员签字、物管员签字等。采购员、物管员、送货员等相关人员在“原材料入库单”上签字确认方可有效。 3、5、3 能够取得增值税专用发票的原材料，“原材料入库单”上的单价、金额应为不含税单价、金额。 3、5、4修理用备品备件以及消耗性物料照上述程序办理。 附件1：采购申请单 附件2：物资采购申请报告表 附件3：原材料入库单 附件4： 物资收货通知单 4、产成品（半成品）入库 4、1车间生产的产成品、半成品、加工件，由生产单位经质检部门检验合格后方可办理入库，物管员依据生产单位编报的生产产品日报表（汇总表）及报验合格证，填制一式三联“产成品（半成品）入库单” 4、2、1“产成品（半成品）入库单”应包含以下内容：生产单位、工段班次、生产日期、产品品名、规格型号、产品编号、单位、数量、生产负责人、质检员、物管员等。“产成品（半成品）入库单”应有生产负责人、质检员、物管员签字确认方可有效。 4、2、2“产成品（半成品）入库单”一式三联：第一联“存根联”由物管员留存，作为产品入库及登记产成品、半成品、加工件台账的依据；第二联“统计联”由车间统计员持有，作为车间生产情况备查的依据; 第三联“财会记账联”由物管员提交财会部，作为财会部进行成本核算及登记入账的依据。 4、2、3产成品、半成品、加工件内部调拨 4、3、1 产成品、半成品、加工件在生产工序进出流动，由出货工序填制“企业内部调拨单”。 4、3、2“企业内部调拨单”应包含以下内容