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宁海电厂财务信息系统建设规划探讨 　　摘要：企业信息系统的建设过程是对业务流程标准化、数据化的过程，将人从繁杂的工作中解放出来，更加注重企业业务实质及过程管理，进一步提高生产效率，降低劳动成本。为了适应企业的发展，增强企业的快速反应能力，促进企业资源的合理利用，规范企业的管理流程，不断提高企业的管理水平和工作效率，在母公司国华电力公司科技信息部及财务部的指导下，宁海电厂结合现有信息系统建设情况，对信息化建设做出战略规划并逐步实施。 　　关键词：财务信息系统 建设规划 　　 一、信息系统建设现状 　　 （一）宁海电厂信息系统的架构。ERP系统即企业资源计划系统，是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台，是将人力资源、物质资源、资金资源和信息资源集成一体化管理的企业信息管理系统。目前宁海电厂运用了ERP系统中的FMIS财务核算、HRMIS人力资源管理及SCM物资管理三大模块，同时在ERP系统中新开发了合同管理模块及费用中心，通过数据接口实现了与BFS++及基建MIS两大管理系统的衔接。ERP的核心模块是FMIS财务核算模块，是企业所有数据流的归集。 　　 （二）现有系统存在的问题及改进建议。 　　 1.在FMIS核算模块中，数据查询不是很方便，必须借助DISCOEVER系统进行查询，在一定程度上影响了工作效率。 　　 2.SCM物资管理模块虽然与BFS++建立了良好的接口程序，但是在数据打包导入SCM物资管理模块中时，数据出现了断点，不利于数据追溯，采购员须建立台账进行辅助管理，浪费了较大的人力。同时采购申请无法做到与采购预算衔接，不利于采购预算的控制，对降低库存产生了一定的负面影响。领料申请、审批在BFS++中进行，只是通过会计科目映射导入到SCM物资管理模块中，不利于预算控制和精细化管理。 　　 3.合同管理模块未与SCM物资管理系统形成良好的衔接，未对物资类的采购形成有效的控制。由于物流网还未实现人工类采购、招标等管理功能，合同管理模块也未能与物流网形成对接，招投标在系统外进行，合同管理模块流程不够完整。 　　 4.固定资产管理模块标准化功能涵盖固定资产新增、处置、调整、计提减值准备、资产折旧、资产会计期间。由于资产模块未与总账关联，资产的新增、处置、调整等均需建立手动台账，在总账模块手动进行账务处理，无法由账务对资产进行追溯。 　　 5.HRMIS未能将企业缴纳的保险、公积金等充分管理起来，不能将数据传递到FMIS模块中生成凭证，工资、保险等审批不能在系统中进行。 　　 二、信息系统建设的总体目标及具体规划 　　 总体目标：信息系统建设要紧紧围绕宁海电厂的发展规划，立足于实际，着眼于未来，坚持“目标明确、统筹规划，分块实施、有机统一、资源共享，安全可靠，务实有效”的建设思想，建设适合宁海电厂发展的信息系统，提高管理层的综合决策水平、管理水平，促进管理创新，增加经济效益，提高企业的市场竞争能力和生存能力。 　　 具体规划：根据目前宁海电厂信息系统的建设情况，结合宁海电厂发展战略规划，在国华电力公司科技信息部、财务部的指导下，在未来一段时间内拟开发资金管理模块、预算管理模块、项目管理模块、生产管理模块、银企互联系统、智能分析模块等。 　　 参照国华电力公司对信息系统的建设规划，根据目前信息系统的基本建设情况及难易程度，将信息系统建设分为近期规划和远期规划，近期规划的时间跨度是2014-2020年，远期规划的时间跨度为2021-2030年。 　　 （一）近期规划。根据国华电力公司科技信息部及财务部对信息化建设的统一部署和安排，近期将实施开发资金管理模块、预算管理模块及合同管理模块优化，实施时间为2014-2020年。 　　 1.资金管理模块，主要实现了借还款、委托贷款、票据管理、利息计算、资金集中管理等功能。2013年国华电力公司开发了总部资金管理的功能，宁海电厂计划于2014年对该模块进行功能拓展，开发实际适用于厂级资金管理的功能，同时与合同管理模块、费用中心衔接，实现资金计划自动生成、上报及统计分析，减轻工作人员的工作量，提高工作效率。预留与预算管理模块的接口，在预算管理模块开发时，加入由预算业务计划主导的资金预算，由系统自动生成年度、季度及月度资金计划，平衡资金需求、生成融资模型，制定科学合理的借还款计划及资金支付计划。 　　 资金管理模块与费用中心、合同管理模块的衔接，将有效控制资金的支付，无资金计划的项目，系统自动禁止支付，待资金计划变更完成后方可完成支付，将有效地促进资金计划编制的准确性。同时资金计划通过合同管理模块及费用中心间接地与预算业务计划建立联系，通过预算业务计划控制资金计划也将变成现实。 　　 2.预算管理模块是企