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实验二 凭证处理 实验指导 设置总帐选项 在总帐系统中，执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”窗口，如图8-1所示。 图 8-1 选项设置 单击“编辑”按钮，并对“制单序时控制”进行参数修改，结果如图8-2所示。 图 8-2 修改选项 单击“确定”，退出。 填制凭证 操作步骤 07/06/08接到银行通知，收到某投资者以现金投入的资本，支票结算，票号为3356。 在 “业务”选项卡中，执行 “总账 ”|“凭证”|“填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。 单击“增加”按钮，增加一张空白的凭证。 单击凭证类别的参照按钮,选择“收款凭证”，修改制单日期为2007-06-08。 根据业务内容，在摘要栏直接录入摘要，按回车键,或用鼠标单击“科目名称”栏,单击科目名称栏的参照按钮,选择 “资产”类科目“100201工行存款”,或者直接在科目名称栏输入“100201”。 按回车键,打开“辅助项”对话框,单击“结算方式”参照按钮,选择“支票结算”,或输入结算方式编码“２”,输入支票号“3356 ”。按回车键,或用鼠标单击“借方金额”栏,录入借方金额“300000”。 按回车键 复制上一行的摘要 ,再按回车键,或用鼠标单击 “科目名称”栏 第二行 ,单击科目名称栏的参照按钮,选择 “权益 ”类科目“3101实收资本（或股本）”，或者直接在科目名称栏输入 “3101” 。按回车键,或用鼠标单击 “贷方金额”栏,录入货方金额“100000 ”。 按回车键 复制上一行的摘要 ,再按回车键,或用鼠标单击 “科目名称”栏 第三行 ,单击科目名称栏的参照按钮,选择 “权益”类科“311101资本（或股本）溢价”，或者直接在科目名称栏输入“311101”。按回车键,或用鼠标单击 “贷方金额”“栏,录入货方金额“200000 ”,或直接按 “ ”键。 单击 “保存”按钮,系统弹出 “凭证已成功保存!”信息提示框,单击“确定”按钮返回。如图8-3所示 图 8-3 凭证完成 07/06/08收到某供应单位因不履行合同而赔偿损失的赔款 借：现金 5000.00 贷：营业外收入 / 罚款净收入 5000.00 继续单击“增加”按钮，填制第2张凭证 单击凭证类别的参照按钮,选择“收款凭证”，修改凭证日期为2007-06-09。 在摘要栏直接录入摘要，按回车键,或用鼠标单击“科目名称”栏,单击科目名称栏的参照按钮,选择 “资产”类科目“1001 现金”,或者直接在科目名称栏输入“1001”。 按回车键,或用鼠标单击“借方金额”栏,录入借方金额“5000”。 按回车键 复制上一行的摘要 ，再按回车键,或用鼠标单击 “科目名称”栏 第二行 ，单击科目名称栏的参照按钮，再点击右边栏的“编辑”按钮，选择“损益”类科目，在“5301 营业外收入”下增加“530101 罚款净收入”的二级科目，增加好后退出，重新选择“530101 营业外收入/罚款净收入”二级科目。 按回车键,或用鼠标单击 “贷方金额”栏,录入货方金额“5000”。 单击 “保存”按钮,系统弹出 “凭证已成功保存!”信息提示框,弹出“确定”按钮返回。 07/06/09收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算 借：现金 45.00 借：管理费用 / 差旅费—业务一部 855.00 贷：其他应收款 / 个人应收款—李平 900.00 继续单击“增加”按钮，填制第3张凭证。 单击凭证类别的参照按钮,选择“收款凭证”，修改凭证日期为2007-06-09。。 在摘要栏直接录入摘要，按回车键,或用鼠标单击“科目名称”栏,单击科目名称栏的参照按钮,选择 “资产”类科目“1001 现金”,或者直接在科目名称栏输入“1001”。 按回车键,或用鼠标单击“借方金额”栏,录入借方金额“45”。 按回车键 复制上一行的摘要 ,再按回车键,或用鼠标单击 “科目名称”栏 第二行 ,单击科目名称栏的参照按钮,选择 “损益 ”类科目“550204差旅费”，或者直接在科目名称栏输入 “550204” 。 按回车键，出现辅助项“部门”对话框，单击“部门”栏参照按钮，选择“业务一部”，或直接录入业务一部的编码“0201”，如图8-4所示，单击“确定”按钮，录入借方金额“855”。 图8-4 辅助核算填写 回车键 复制上一行的摘要 ,再按回车键,或用鼠标单击 “科目名称”栏 第二行 ,单击科目名称栏的参照按钮,选择 “资产”类科目“113302 其他人个应收款”，或者直接在科目名称栏输入 “113302”。 按回车键，出现辅助项“个人”对话框，单击“个人”栏参照按钮，选择“李平”，或直接录入李平的编码“0001”，单击“确定”按钮，录入贷方金额“900”。并保存。 同理，依照上述方法完成其他5张凭证。 提示:： 凭证填制完成后，可以单击 “保存”保