单位现金银a行帐款财务制度范本.docVIP

单位财务现金银行帐款制度范本 一．库存现金管理 　　 　　1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。 　　 　　2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。 　　 　　3．不准用“白条”入帐。 　　 　　4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。 　　 　　5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。 　　 　　6．现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 　　 　　7．现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。 　　 　　8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。 　　 　　9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定. 　　 　　二．银行存款管理 　　 　　1．公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 　　 　　2．公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。 　　 　　3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。 　　 　　4．银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不