v报帐付款制度.docVIP

公司财务管理制度 为了加强公司财务管理工作，合理控制公司经营费用，降低经营成本，根据国家有关财务法规的规定，结合本公司实际经营情况制定本制度。 借 支 制 度 1、当费用发生额度较大，本人无垫付能力时；或本人资金周转困难，提成暂未发放，可按规定到财务借款支付。 2、借支时必须由本人填写好借支单，注明借款事由，经总经理审批方可办理借款。 3、借款人必须及时报账、结清借支款，前借支款未结清一般不予以办理再借款手续。 报 销 制 度 费用是指公司在生产经营过程中发生的各项费用支出，主要包括：差旅费、物流费、招待费、办公费、材料费等各种费用性支出。 一、报销流程规定： 各项费用支出的报销，报销人员先填写好费用报销单，将原始票据粘贴好后由会计人员审核，然后交总经理签字审批，审批后方可交出纳报销。 二、报销期限规定： 1、工程部采购人员每周六上午报帐，并计划好下周各工地须购买材料数量、金额，填写好申报单，经公司工程部负责人确认、总经理签字后交财务，如遇特殊情况一周可报账两次。 2、公司其他人员每周周六报账一次。 三、报销原始凭证有效性及要求： 1、赁证必须真实可靠、内容填写完整、及时、书写清楚。 2、原始票据必须是套复写纸的正规发票或单据（本身具备复写功能凭证除外），报帐时每张原始单据要有当事人签名，有证明人的要有证明人签字。原始单据如丢失必须由总经理签字同意方可报销。 3、差旅费实行实报