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实训项目一：总账系统练习 一、 系统管理 启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。 1、增加操作员 编 号 姓 名 口 令 所属部门 学生学号 学生姓名 001 财务部 WJ 王军 002 财务部 LDW 李大为 003 财务部 2、建立账套 账套号：学号后三位 账套名称：一利公司账套 单位名称：一利股份有限公司 单位简称：一利公司 单位地址：北京市东城区东四大街10号 法人代表：李伟建 邮政编码：100011 税号：1000110102553333 本币名称：人民币 启用会计期：2012年1月 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计制度科目 账套主管：学生姓名 基础信息：对存货、客户进行分类、无外币核算 采购及销售流程均采用标准流程 分类编码方案如下： 科目编码级次：4222 客户分类编码级次：123 部门编码级次：122 存货分类编码级次：122其他分类编码默认系统设置 启用系统：总账系统，启用日期“2012—1—1” 3、用户授权 编 号 姓 名 口 令 所属部门 权 限 学生学号 学生姓名 001 财务部 账套主管的全部权限 WJ 王军 002 财务部 公用目录设置及“总账”中除恢复记账前状态（GL0209）外的所有总账系统的权限 LDW 李大为 003 财务部 总账系统及现金管理 的权限 二 、基础设置（操作员：账套主管-学生学号，登陆账套2012-01-01） 1、部门档案 部门编码 部门名称 1 行政部 2 财务部 3 市场部 301 采购部 302 销售部 4 生产车间 2、职员档案 职员编码 职员姓名 所属部门 1 张建 行政部 2 王军 财务部 3 李大为 财务部 4 李慧 采购部 5 陈强 销售部 6 关鑫 生产车间 3、客户分类 类别编码 类别名称 1 东北地区 2 华北地区 3 西北地区 4、客户档案 客户编码 客户简称 所属分类 01 宏浩公司 1 东北地区 02 光线公司 1 东北地区 03 三合公司 2 华北地区 04 新天地公司 2 华北地区 05 广厦集团 3 西北地区 5、供应商档案 供应商编码 供应商简称 所属分类 01 北京杰兴公司 00 02 天地公司 00 03 天聪公司 00 6、会计科目 （1）“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目 （2）增加会计科目 科目编码 科目名称 辅助账类型 100201 工行存款 日记账 银行账 122101 应收职工借款 个人往来 222101 应交增值税 进项税额 销项税额 未交增值税 500101 甲产品 500102 乙产品 660201 办公费 部门核算 660202 差旅费 部门核算 660203 工资 部门核算 660204 折旧费 （3）修改会计科目 “1122 应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”；“2202应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”。 7、凭证类别 设置凭证类别 凭 证 类 别 限 制 类 型 限 制 科 目 收款凭证 借方必有 1001,1002 付款凭证 贷方必有 1001,1002 转账凭证 凭证必无 1001,1002 三 、总账系统初始化（操作员：账套主管-学生学号，登陆账套2012-01-01） 1、设置020账套总账系统参数： 不允许修改、作废他人填制的凭证 2、期初余额 库存现金：15000（借） 工行存款：185000（借） 应收职工借款—李慧：10 000（借） 库存商品：60 000（借） 短期借款：50 000（贷） 实收资本：220 000（贷） 四 、总账系统日常业务处理 由操作员账套主管-学生学号设置常用摘要、审核凭证；由操作员“WJ”填制、修改、删除、查询凭证并记账；“LDW”进行出纳签字 1、生成常用摘要 摘要编码 摘要内容 1 报销办公费 2 发工资 3 出差借款 2、填制凭证（操作员：WJ王军，登陆账套2012-01-31） 2012年1月，一利股份有限公司发生如下经济业务： （1）1月8日，以现金支付办公费800元。 借：管理费用——办公费（660201）（财务部） 800 贷：库存现金（1001） 800 （2）1月8日，以工行存款1300元支付销售部修理费。 借：销售费用（6601） 1 300 贷：银行存款—工