02-AFP保险规划辅助资料.pptVIP

* 案例：仅适用于保险金不作为被保险人遗产情形 王三先生，30岁，成功企业商人，目前拥有资产为1,000万元。?假设遗产税税率为40%。 如果王三先生用145万元购买400万元保额的终身保险，指定其儿子王四（继承人）资产减少为855万元。 王三先生身故后，其儿子王四可用400万元寿险给付款缴纳遗产税，855万元遗产应缴税342万元。?　 寿险给付400万?-遗产税342万?=?剩余现金58万?　 遗产855万?＋?剩余现金58万?＝?总资产913万?　 王三先生只用了不到10%的资产，保全了90%的资产。 * 两全寿险：死亡保险金/风险保额/现金价值 现金价值 风险保额 死亡保险金=风险保额+现金价值 年龄 保额 * 两全寿险 VS 买定投余 死亡保障 生存保障 定期寿险 余钱投资 两全寿险 买定投余 ※ 保险期限内死亡受益人利益比较 ※ 保险到期时被保险人利益比较 * 变额寿险：平安投资连结产品图示 保险费分配比例 年度 保险费 保障账户 投资账户 第一年 1260 1260 0 第二年 1260 240 1020 以后各年 1260 204 1056 投资账户 保障账户 Risk Lover Risk Neutral Risk Hater 保费 * 保险期限 * 投连与万能寿险：死亡给付A方式 风险保额 账户价值 保险金额 A