金蝶简易版现金流量表操作.docVIP

快速编制现金流量表 现金流量表的操作 财务软件“工具” 现金流量表 自动进入现金流量表系统 1、 系统 报表方案 新建（输入你的方案名称，自己取名） - 确定 2、选中方案 确定 3、选择‘现金’按钮 指定现金科目（一般将现金、银行存款以及其他货币资金点上 “ √ ”） 确定 4、点击‘时间’按钮（定义您所需的报表时间） 确定 5、然后选择‘提取’按钮 提取数据（选择需要的凭证时间） 默认‘不重复提取’（策略） 确定 6、指定主表的项目。点击‘T型帐户’ 点击“确定”。 备注：出现借方，贷方，各有现金类/非现金类,现金类借/贷自动平衡.不用指定. 选择‘非现金类’，按右键，选择‘按下级科目展开’ 科目展开后选择一个科目,按右键点击‘选择现金项目’ 科目选择哪个现金项目，可参照‘现金流量表编制方法’。根据实际业务，具体是什么活动产生的现金流入/现金流出. 借方是现金流入，贷方为现金流出 。每个科目都定义现金流量项目后，现金流量表主表完成。 7、报表 确定 可见主表。 8、处理补充资料，做附表。 选择 ‘ 附表2’ 双击‘所有科目’ 选择一个科目，按右键选择‘ 按对方科目展开’ 对方科目展开后，选中展开后的对方科目,按右键‘选择附表项目’（科目选择哪个附表项目，可参照‘现金流量表编制方法”前面红色部分,科目在哪个附表项目下面,就是选择哪个附表项目.’）。 9、报表 确定 可见附表（即补充资料）。 备注:选择附表的时候不能选择主表四个活动产生的现金流入流出项目，否则方案需要重新提取 确定补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额” 净利润 该项目根据利润表净利润数填列。 计提的资产减值准备 计提的资产减值准备 本期计提的各项资产减值准备发生额累计数 注：直接核销的坏账损失，不计入。 固定资产折旧 固定资产折旧 制造费用中折旧+管理费用中折旧 或： 累计折旧期末数—累计折旧期初数 注：未考虑因固定资产对外投资减少的折旧。 无形资产摊销 无形资产（期初数—期末数） 或 无形资产贷方发生额累计数 注：未考虑因无形资产对外投资减少。 长期待摊费用摊销 长期待摊费用（期初数—期末数） 或 长期待摊费用贷方发生额累计数 待摊费用的减少（减：增加） 待摊费用期初数—待摊费用期末数 预提费用增加（减：减少） 预提费用期末数—预提费期初数 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 根据固定资产清理及营业外支出（或收入）明细账分折填列。 固定资产报废损失 根据固定资产清理及营业外支出明细账分折填列。 财务费用 利息支出—应收票据的贴现利息 投资损失（减：收益） 投资收益（借方余额正号填列，贷方余额负号填列） 递延税款贷项（减：借项） 递延税款（期末数—期初数） 存货的减少（减：增加） 存货（期初数—期末数） 注：未考虑存货对外投资的减少。 经营性应收项口的减少（减：增加） 应收账款（期初数—期末数）+应收票据（期初数—期末数）+预付账款（期初数—期末数）+其他应收款（期初数—期末数）+待摊费用（期初数—期末数）—坏账准备期末余额。 经营性应付项目的增加（减：减少） 应付账款（期末数—期初数）+预收账款（期末数—期初数）+应付票据（期末数—期初数）+应付工资（期末数—期初数）+应付福利费（期末数—期初数）+应交税金（期末数—期初数）+其他应交款（期末数—期初数） 其他 一般无数据。