骨密度机效益报告.docVIP

关 于 骨 密 度 测 定 仪 经 济 效 益 情 况 的 分 析 报 告 一、基本概况 1、设备使用基本情况 我院骨密度测定仪隶属于风湿免疫科，现有专职工作人员2名（其中医、护各一人：王旸、曹玉茹）。该设备于2011年购置，骨密度检查室资产总值为1264940元（其中骨密度仪购进价为1250000元），于当年4月份安装完毕并交付使用，至今已有11 个月。截止到今年2月，累计完成工作量1777次，实现业务收入116250元（据介绍，每位患者平均测定两个部位，每个部位收测定费60元，图文报告10元，合计收费140元/次）。（详见下表） 附表： 2011年4月—2012年2月骨密度测定仪完成工作量一览表 时间 门 诊 住 院 小 计 检查次 金额60元/次 报告次 金额10元/次 检查次 金额60元/次 报告次 金额10元/次 次 金额 2011年4月 21 1260 0 0 2 120 0 0 23 1380 5月 81 4860 0 0 12 720 0 0 93 5580 6月 77 4620 0 0 13 780 0 0 90 5400 7月 36 2160 0 0 14 840 0 0 50 3000 8月 96 5760 0 0 19 1140 0 0 115 6900 9月 88 5280 0 0 34 2040 0 0 122 7320 10月 112 6720 0 0 44 2640 0 0 156 9360 11月 151 9060 35 350 58 3480 16 160 209 13050 12月 183 10980 178 1780 52 3120 50 500 235 16380 小计 845 50700 213 2130 248 14880 66 660 1093 68370 月均 94 5633 24 237 28 1653 7 73 121.4 7597 2012年1月 232 13920 234 2340 81 4860 80 800 313 21920 2月 244 14640 240 2400 127 7620 130 1300 371 25960 小计 476 28560 474 4740 208 12480 210 2100 684 47880 月均 238 14280 237 2370 104 6240 105 1050 342 23940 总计 1321 79260 687 6870 456 27360 276 2760 1777 116250 月均 120 7205 62 625 41 2487 25 251 161.5 10568 由上表可知，2011年，骨密度测定仪从4月投入使用到12月共检测1093次，月均工作量为121.4次，2012年1、2两个月共检测次为684次，月均工作量为342次上升趋势非常显著，说明主管科室逐步加强了对骨密度测定仪的管理，机器使用效率显著提高。 2、设备保本点分析 2.1、成本支出 据不完全统计，该设备的主要成本支出构成如下： ⑴、人员支出：现有专职人员2名，每月工资5000元，医院配套公积金1000元，交通费400元，目前人员奖金约3600元（目前2人拿行政平均奖），加上过年费、过节费等其他福利支出月均约1000元，上述人员经费支出合计每月约11000元。 ⑵、设备及配套设施等折旧：该设备原值125万元，加其他配套设施共计1264940元，使用年限按6年计算，年折旧费为210823.33元（=1264940/6），月折旧费为17568.61元（=210823.33/12）； ⑶、由于该设备没有安装单独水电表，经测算，该设备水、电费支出、管理费用分摊及其他支出等每月约1500元。 上述人员经费、折旧费及水电费等支出每月总计为30068.61元。 2.2、保本点分析 骨密度测试仪每次收费70元计算，则该设备的保本点计算如下： ⑴月保本点工作量=30068.61/70=429.6（次）； ⑵年保本点工作量=429.6*12=5154.7（次）； ⑶年保本点收入=5154.7*70=360829（元）。 投资回收期计算：在不考虑人员工资、奖金、水电费及初始投资利息等所有支出的情况下，按2012年1、2月月均收入342*70=23940元计算，年收入为23940*12=287280元，收回设备原始投资1264940元需年4.4年（=1264940/287280）。 由上可见，该设备投入使用一年来由2011年的月均119次上升到2012年的月均342次，虽然低于保本点，但是提高幅度很大，目前还有上升空间，前景还是乐观的。 二、存在问题原