金融学第06章-商业银行.ppt

金 融 学 金 轶 2013.2 ~ 6 第六章 商业银行 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生与发展 4.现代商业银行的发展趋势 (3)银行服务流程的电子化 :科学技术的广泛运用再造了银行的业务流程 (4)网络银行的发展 (5)商业银行的全球化趋势 二、商业银行的职能 1.信用中介 2.支付中介 3.信用创造 4.信息中介 5.金融服务 四、商业银行的组织制度 涵义：指一个国家用法律形式所确定的银行体系结构以及组成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。 (3)持股公司制 第二节 商业银行业务 商业银行的三类业务 1、负债业务，又称受动业务 2、资产业务，又称能动业务 3、中间业务：不运用自身资产而替客户办理支付和其它委托事项，收取各项手续费。 银行的工作就是：在拥有一定量资本的前提下，通过发行对自身的债权（即负债）来获得资金.然后用这些资金去购买资产；通过从这些资产上获得的获得，来弥补发行各种负债的费用，并获得一定的剩余（即利润）.实际上就是一种资产转化。 资产总额=负债总额+银行资本 一、商业银行的负债业务 1.商业银行自有资本 2.各类存款 　⑵定期存款：法人存款户与银行预先约定存款期限的存款。 定期存款的特点： 带有投资性。由于利率高、风险小，是一种较安全的投资方式，也是银行稳定的资金来源。 所要求的存款准备金率低于活期存款。 利率根据期限的长短不同而存在差异，但都要高于活期存款。 　⑶储蓄存款：个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活期存款和定期存款。 储蓄存款的特点： 储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。 金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格的规定，以保障储蓄存款的安全。 3.商业银行的长、短期借款 ⑵长期借款。指偿还期限在一年以上的借款。主要采取发行金融债券的形式。 金融债券可分为资本性债券、一般性金融债券和国际金融债券。 二、商业银行的资产业务 1.商业银行贷款业务： 按贷款期限划分：短期贷款／中期贷款／中期贷款； 按贷款的保障条件划分：信用放款／担保抵押放款／票据贴现等； 按贷款使用的行业划分：工业贷款／商业贷款／农业贷款／科技贷款／消费贷款等； 按贷款的偿还方式划分：一次性偿还贷款／分期偿还贷款； 按贷款风险度划分：正常贷款／关注贷款／次级贷款／可疑贷款／损失贷款。 2.商业银行的证券投资业务 三、商业银行的中间业务 第三节 商业银行的经营管理 一、商业银行的经营原则 1.盈利性 （二）负债管理理论 　⑴存款理论 　⑶销售理论 3.资产负债管理理论 三、 《巴塞尔协议》系列 与商业银行的风险管理 《巴塞尔协议》是目前监管银行经营发展方面的国际准则，于1988年通过后几经修订。 1. 《巴塞尔协议》 　(4)《巴塞尔协议》的主要内容 2、 《新巴塞尔协议》 (4)《新巴塞尔协议》的特点 END 概念：商业银行将资金用于在证券市场买卖有价证券进行投资的活动。 作用：有分散风险、保持流动性和合理避税、提高收益等作用。 投资对象：主要是各种证券，包括国库券、中长期国债、政府机构债券、市政债券或地方政府债券以及公司债券。 商业银行的其他资产业务还包括租赁业务等 表外业务：狭义的是指那些没有列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。广义的指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。 中间业务：不运用自身资金而代理客户办理支付和其它委托事项，并收取各项手续费。 主要包括：汇兑、信用证、代收、代客买卖、信托、承兑等等。 2.流动性 3.安全性 4.盈利性、流动性、安全性三原则的协调 　流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。 　安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。 　盈利性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。 　商业银行的经营者应依据自身条件，从实际出发，统筹兼顾，通过多种金融资产的组合，寻求“三性”的最优化。 资产管理理论→负债管理理论→资产负债综合管理理论 2.可转换理论 1.商业贷款理论 （一）资产管理理论： 存款是银行资金的主要来源，负债业务是被动的。为了保证资金的安全，只能发放短期有偿性贷款，不能发放不动产等长期贷款 。 18世纪---19世纪 强调银行资产投向的选择 银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现，无论短期贷款或可转让资产，其偿还或变现能力都以未来收入为基础（业务扩大到长期贷款） 。 （真实票据论） （资产转移理论） 为了保持足够的流动性，商业银行最好将资