北大青鸟新能源科技有限公司内审工作制度(初稿)解析.docx

北大青鸟新能源科技有限公司 PAGE1 / NUMPAGES14 北大青鸟新能源科技有限公司 内审工作制度 目录 第一章 总则 第二章 内审工作的依据和准则 第三章 内审工作的范畴和权限 第四章 内审工作的目的和类型 第五章 内审工作的方式和方法 第六章 内审工作的实施程序 第七章 内审人员的任职要求 第八章 内审工作档案的管理 第九章 附则  第一章 总则 第一条 为了加强集团公司的统一管理和内部监督，促进廉政建设，维护集团公司和全体职员的合法权益，保障集团公司经营活动健康发展，保证资产的增值保值，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、审计署关于内部审计工作的规定 、《公司章程》等，结合集团公司的实际情况，制定本制度。 第二条 内审工作是集团公司内部的一项独立、客观的监督和评价活动，其目的是通过审查和评价集团公司职能部门及下属项目公司有关的经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进集团公司目标的实现，以合理的成本促进有效的控制，从而改善经营管理，规避经营风险，增加集团公司价值。 第三条 集团公司职能部门及下属项目公司依照本规定接受内部审计监督。 第二章 内审工作的依据和准则 第四条 内审工作的依据是国家法律、法规、政策，集团公司规章制度、决议，集团公司经营方计、计划、目标等；经营责任单位的经营责任制度、责任状及合同；集团公司职能部门及下属项目公