开发培训-成本管理-龙湖-2012年龙湖项目成本管理控制与招投标.ppt

动态成本 待发生成本 待发生费用 未签约合同估价 已发生成本 非合同性成本 合同性成本 已结算合同成本 未结算合同成本 合同金额 结算调整(含签证变更) 合同金额 预估结算调整(含预估签证变更) 月度成本回顾 在目标成本中对已发生、已结算的合同金额调整；对未发生合同费项进行清理、预估 在目标成本中按已发生、已结算的费用金额调整；对未发生费用进行清理、预估 成本动态重大事项及预警 成本管理异常事项披露 重大招标进展 补充预算动态状况（含设计变更及洽商） 结算异常情况说明（超合同额及目标成本、以及 其它异常情况均需说明） 成本目标评审 成本研究及其它测算 动态成本月报内容 序 号 项目名称 目标成本 (万元) 态监控 本月预 测金额 与目标 成本相比 与上月 相比 已发生 合同额 变化 说明 一 土地成本 16,009.00 16,009.00 - - 15,200.00 　 二 前期工程费 1,541.00 1,542.00 0.59 - 1,200.00 　 三 建筑安装工程费 36,420.00 35,533.00 -887.00 -2.05 26,956.00 　 3.1 总包工程 27,216.00 26,956.00 -259.00 - 26,956.00 　 3.2 总包洽商变更及索赔 -1,194.00 -1,691.00 -496.00 - 　 　 3.3 分包工程 10,398.00 10,267.00 -130.00 -2.05 7,527.00 　 四 小市政配套费用 6,508.00 6,508.00 - - 　 　 五 维保费用 0.09 0.08 -17.00 -0.041 　 　 六 一～五项合计 61,337.00 60,432.00 -904.00 -2.12 43,357.00 　 动态成本月度状况表 工程竣工阶段成本管理 工程部 审核工程竣工资料 对合同相关条款进行评估 对供应商进行相关履约评估 设计总结 造价采购部 与供应商进行竣工结算（含材料供应结算） 编制竣工成本并与目标 本（执行版）比较 研发部 计划财务部 财务决算 核算最终的财务指标 项目竣工成本，是指在项目竣工验收时点上，项目的全部成本，包括确认（结算）的已发生成本和预估（结算）的未发生成本。其费项包括开发成本、营销费用、管理费用、财务等全部成本费用。 将《项目竣工成本》与《项目目标成本（执行版）》比较，分析、说明差异原因 按规定格式形成《项目成本总结和分析》 一、基本情况的概要 成本目标的下达 成本目标的分解 成本目标的完成 二、分解和完成的对比 以费项为跟本、对目标成本和实际成本各费项的结构分解、完成情况进 行对比分析 基本结论 目标成本和实际成本的对比分析 三、分析说明 ABC分析 敏感性分析 失败和成功事例的分析 四、改进建议 如何做好成本管理 目前成本管理的瓶颈和破解 龙湖的历史成本数据库 ……目标成本编制的重要参考 历史成本数据库主要内容 包括： 成本测算基础资料 开发成本汇总表 总体分项工程成本指标 单位工程建安指标 如何参考历史成本测算新项目成本 基础数据（项目规划指标表、确定产品交付标准） 确定总体各费项成本 在历史成本数据库中查找预设单位工程特征指数、 体形系数，确定单位工程预设成本 结合产品标准和当前市场价格情况对主要材料、人 工费、规费等进行调整 以下变化规律限于主体及粗装修参考 序号 项目 窗墙比变化率 体型系数变化率 1% -1% 1% -1% 1 主体结构及 粗装修造价 0.50% -0.50% -0.10% 0.10% 基础部分：挖孔桩基础的测算数据见下表 参考指标 A类高层（主体） 钢筋 47.72千克、水泥 86.69千克、预拌砼 0.33立方 B类高层（主体） 钢筋53.79千克、水泥 75.73千克、预拌砼 0.35立方 当窗墙比为0.28，体型系数为0.28时，主体结构及粗装修部分的造价基数约为1 内容 龙湖的项目成本管理 龙湖招标投标管理 龙湖的合同管理 龙湖的项目成本控制 项目成本控制的原则 成本控制的目标原则不是最低而是合理 成本控制的核心是合理的成本获得最大效益 成本测算过程的控制分为： ·投资论证阶段测算 ·设计阶段控制 执行过程的控制主要是施工阶段控制 成本控制 包括成本测算过程的控制和执行过程的控制 房地产项目土地投资论证 ·根据提供的土地信息，确定拟取得地块的项目定位 ·结合市场需求对不同业态使用功能建筑面积