U8实施工具-04业务流程库-7.13-暂估入库流程-月初回冲.docVIP

流程索引 流程编号： 9.8 流程名称： 暂估入库流程-月初回冲 文档控制 更改记录 日期 作者 版本号 更改记录 2007-07-14 刘英 V1.0 查阅 姓名 备注 目 录 外购设备采购 3 业务描述 3 适用范围 3 控制目标 3 控制点 3 涉及部门及岗位 3 特定政策 3 业务流程图 4 流程说明 4 暂估入库流程-月初回冲 业务描述 外购入库的货物发票未到，在无法确定实际的采购成本时，财务人员期末暂时按估计价格入账，后续按照选择的暂估处理方式进行回冲处理。。 通过的理，实现企业。 月初回冲?月初回冲是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单。 流程说明 1、业务流程输入前提条件： 月初对上月未报销的暂估单自动在明细账中生成红字回冲单，当报销处理时，在明细账中生成蓝字报销单，蓝字报销单的入库金额为已报销金额。 月末时，对本月未报销的入库单，进行期末处理后，自动生成蓝字暂估单，用户不能修改。 自动生成的蓝字暂估单，系统直接记入明细账，用户不能修改。 顺序 暂估采购业务先到货，发票未到，本月处理暂估入库单记账，生成凭证 借：存货 ??贷：应付账款-暂估应付款 ?月初红字回冲 采购业务先到货，发票未到，下月处理下月月初生成红字回冲单，生成凭证 借：存货 ?（红字） ??贷：应付账款-暂估应付款 ?（红字） 蓝字入帐 发票到，与采购入库单完全结算进行暂估处理，生成蓝字回冲单（报销）制单 借：存货 ??贷：应付账款发票到，与采购入库单部分结算暂估处理时，生成已结算的蓝字回冲单。 期末处理时，根据暂估入库数与结算数的差额生成未结算的蓝字回冲单，即作为暂估入库单。 下月月初就暂估入库单生成红字回冲单。 制单同前。发票未到期末处理后，根据蓝字回冲单（暂估）制单。 借：存货 ?贷：应付账款-暂估应付款 产品配置、关键预配置参数 产品配置 产品系列 模块 基本配置 供应链 库存核算 √ （2）关键预配置参数 模块 选项 参数配置 库存核算 暂估方式 月初回冲 U870流程库 北京用友软件股份有限公司 2 ERP咨询实施部