业务处理思考题(2015-6-2516-45-15).docVIP

《计算机会计学》业务处理思考问题 填制凭证过程中凭证日期是由哪个参数控制的？请解释其含义？ 登陆系统时间的业务日期 填制凭证时，日期一般自动取登入系统时的业务日期。 填制凭证过程中可能出现的辅助核算有哪些？分别是由于什么设置引起的？ 客户往来核算：填制凭证时，输完客户往来科目，弹出“辅助项”对话框 部门核算 项目核算 客户接管和供应商核算 凭证的审核和签字有何异同？ 相同点：都是凭证复核的组成部分，其目的是为了保证会计事项处理正确和记账凭证填制正确，是总账管理系统日常业务处理事项。 不同点：所对凭证处理的人员不同，签字可以是出纳或主管，而审核则必须是审核员。且所有凭证必须审核后才能记账，并且得注意审核人与制单人不能是同一人。如果设置了凭证审核明细权限的，审核凭证还会受到明细权限的制约 票据管理分为对银行承兑汇票的管理和商业承兑汇票的管理，包括记录票据详细信息和记录票据处理情况，同时用户还可以对票据进行计息、贴现、转出、结算、背书等处理 采用现金折扣政策，如果选择显示现金折扣及输入发票显示提示信息时，系统会在“单据结算”中显示“可享受折扣”和“本次折扣”，并计算可享受的折扣，显示发票提示信息，如该客户的信用额度余度以及最后的交易情况。如果选择不显示现金折扣及输入发票提示信息，则系统既不计算也不显示现金折扣和发票信息 应收应付系统期末业务处理（1）应付系统：直接月末结账；（2）应收系统：计提坏账准备、并进行制单，月末结账。计算汇兑损益 固定资产系统期末处理?对账，月末结账即可。 相同点：都需要根据真实发生的业务事项登记凭证，最终生成的凭证格式相同不同点：凭证生成的途径不同，总账凭证需要在总账系统模块下填制凭证，而业务传递过来的凭证需要在各自业务系统下经审核生成凭证。区别：总账系统填制的凭证由于是尚未审核签字的凭证，故可以直接进行修改；而业务系统传递过来的凭证由于已经审核或签字，故应该先取消审核或签字，然后再进行修改。而且因为业务系统传递过来的凭证是在各自业务系统下生成的，所以只能在账务系统中进行查询、审核、记账，不能修改和作废，只能在生成该凭证的原系统中进行修改和删除，以保证记账凭证和原系统中的原始单据相一致。  进入后，权限下有---用户和权限两个选项用户：功能：增加用户，设置密码权限：给指定的账套设置操作员（先选账套再选操作员,点击修改时单独指定权限，打√账套主管就是全部权限）原因：1、首先看你的期初是否一致??2.查看明细账是否有辅助核算或者是在使用时已经将原来有辅助核算的修改了??解决：1.检查一下你录入的期初余额数据是否正确，无错误?2.查看明细账辅助核算，是否有录入错误或遗漏的问题，及时修正  进入后，权限下有---用户和权限两个选项用户：功能：增加用户，设置密码权限：给指定的账套设置操作员（先选账套再选操作员,点击修改时单独指定权限，打√账套主管就是全部权限） 在应收款管理模块中执行“设置”→“选项”命令，进入“账套参数设置”窗口。在“常规”选项卡中，单击“编辑”按钮，选择“坏账处理方式”为除直接转销法之外的任一种方法即可