2014请款流程图.docVIP

工程请款流程图 填 写 请 款 审 批单 部门经理审核签字 成本部审核签字 工程部审核签字 总经理审核签字 财务部审核支付 说明：填写请款审批单应后附订单及合同、发票（有发票的）、收货单或固定资产验收单。如果尚未取得相关原始票据，在实际报销时，补齐。 费用报销流程图 填写费用报销单（票据正规分类粘贴整齐） 部门经理审核签字 成本部审核签字 工程部审核签字 财务部审核票据签字 总经理审核签字 财务部出纳审核支付 说明：相关人员来财务部取统一编号的费用报销单。报销时需票据完整、齐全，能取得发票的，不能用收据顶替，（普通收据应有当事人签字，加盖印章，必要时重要的票据预留当事人联系方式及身份证号码），按照分类依次整齐粘贴。材料，低值易耗品需要填写出入库单，报销时一并交给财务。报销单必须签字齐全，大小写金额必须正确，否则财务不予报销。大额费用报销1万元以上包括1万元，需提前1到3日预约，每天下午三点以后不进行审核，报销工作，财务人员进行当天的记账，结账，对账工作。机械，材料，人工以外的费用报销单，不需成本及工程部签字。 填写报销单据需要分门别类：一般包括如下类别，①人工费②材料费③机械费④办公费⑤车辆维修费⑥业务招待费⑦低值易耗品⑧职工福利费⑨油料费⑩差旅交通费，区分好每个类别的票据单独填写一张报销单，报销单上应有当事人亲笔签字。 这里面比较不好划分的比如低值易耗品、职工福利费等： 低值易耗品的划分方法：按照用途一般分为一般工具、专用工具、替换设备、包装容器、劳动保护用品、管理用具及其他低值易耗品。 一般工具包括：直接用于生产的工具。如刀具、模具、夹具及其他各种辅助用工具。 专用工具包括：指专门用于生产各种产品或仅在某道工序中使用的各种工具，如专用模具、夹具等。 替换设备包括：指容易磨碎、更换频率或为生产不同产品需要替换使用的各种设备。 包装容器包括：指用于企业内部周转使用，既不出租也不出借的各种包装物品。 劳动保护用品：指发给工人用于劳动保护用的安全帽、工作服和各种防护用品。 管理用具包括：指管理部门和管理人员使用的各种家具和办公用品。 其他低值易耗品：指不属于上述的其他类型低值易耗品。 职工福利费包括：职工午餐、晚餐、加班的餐费、医药费、奖金、聚餐费用等