2016年9月顺昌县预算执行收支简析.docVIP

2016年9月顺昌县预算执行收支简析 一、预算收支执行情况 9月止累计财政总收入39343万元，完成年初预算的65.05%，较上年同期38744万元增收599万元，增长1.55%，在全市排名第四位；其中：县级收入28731万元，完成年初预算的68.58%，较上年同期28012万元增收719万元，增长2.57%，在全市排名第三位；上划中央收入10612万元, 完成年初预算的57.07%，较上年同期10732万元减收120万元，下降1.12%。9月止累计财政总支出150337万元，较上年同期114064万元增支36273万元，增长31.8%。其中省市专项35363万元,县本级支出114974万元，完成年初预算的104.67%，较上年同期增支41661万元, 增长56.83%。本月止累计基金收入5784万元，完成年初预算的50.3%，较上年同期4813万元增收971万元，增长20.17%，主要是土地出让金收入增收1377万，其他各项基金收入减收406万；基金总支出9310万元, 完成年初预算的80.96%，较上年同期12588万元减支3278万元，下降26.04%，主要是国有土地使用权出让金支出减支2234万,廉租住房支出减支711万,彩票公益金支出减支461万。 二、预算收入的特点： 1、国税税收收入持续增收,营改增使国税税收增长。国税局的税收收入持续出现正增长,同比增收1897万元，增长14.09%,其中县级收入同比增收2323万元,增长52.21%。增值税增幅上升，增收的主要原因是营改增后国内增值税分成比例调整，增值税的增收拉动经济增长，增收亮点:一是水电行业成为增收的主要行业，增幅为37.26%,增收额达1099.91万元。二是全面推进营改增工作, 营改增税款增加,同比增加1721万元。其中：由于5月1日起营改增扩围，1-9月四大行业营改增增值税增收1809万元。三是加大征管和稽查力度增收税款。1-9月纳税评估税款及稽查税款合计入库968.83万元，同比增收553.67万元，增长133.37%。 2、税收增收的同时，我县域内个别重点税源行业及重点行业税收收入继续呈现下滑的趋势。从重点行业来看，水泥建材及化工二大行业的大幅减收,直接影响税收收入的增长，减收额为894.65万元，下降32.69%，其中:水泥行业,减收141.12万元,减幅为32.57%,化工行业减收753.53万元,减幅为32.71%,成为影响税收收入的主要减收因素。重点企业如富宝实业有限公司，减幅达102.65%。 3、地税局收入运行特点：上年高基数拉低了本月税收增幅，大幅下降主要原因是上年9月当月税收突破3500万元；烟叶税贡献率超五成，本月烟叶税入库1334万元，占税收总量的54.45%；资源税减收明显，主要减收原因上年清理炼石水泥石厂欠税、本年度减产及资源税改革减税等因素叠加，7月份开始实行的资源税改革减税效应已显现，经测算改革减税达到三成，加之减产等原因，炼石水泥厂与埔上萤石公司两个资源税大户月缴资源税由约65万元减至不足20万元，下降69%。大户税收贡献继续下降，1-9月地税税收超30万元的纳税大户共60户，共缴纳税款合计9184万元，占总税收的60.42%，同比下降6.4%。从行业结构看，60户纳税大户中制造业纳税人12户，占纳税大户数的20%，入库税收1648万元，同比减少1175万元，减幅42%，其中建材、化工重点企业中的炼石水泥、富宝实业、榕昌化工等三户企业均减收，减收税额达1351万元。 6、非税收入增收1022万元，增长11.62%，主要是国有资本经营收入增收1200万，基金改列一般预算的政府住房基金收入增收925万，国有资源有偿使用收入增收1792万（其中本月新增入库非经营性国有资产收入840万，矿产资源专项收入调为国有资源有偿使用收入增收620万），而专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入减收计2895万。 从县级收入结构看： （一）本月止税性收入完成18917元, 完成年初预算的60.89%，较上年同期19220万减收303元，增长1.58%。具体分析如下: 1、增值税收入 本月止累计入库国内增值税收入4335万元, 完成年初预算的100.35%，同比增收1837万元, 增长73.54%;改增增值税收入1395万元, 完成年初预算的70.45%,同比增收454万元，增长48.25%，全面推进营改增工作, 营改增税款增加。增减原因具体分析如下: 增收因素： （1）、1-9月水电行业增长37.26%。增收主要原因：发电部门因今年雨水充足, 发电量及销售量增加16066.8万千瓦时,增幅50.8%。供电部门, 用电量增加,用电量同比增加12314.9万千瓦时,增长27.17%。增收的企业:顺昌县供电公司增长21.31%；顺昌县洋口水电有