仓据库物资领发管理办法.docVIP

仓库物资领发管理办法 根据本公司“财务管理制度”的有关规定，为了加强对仓库物资的进、出库管理，降低物资消耗，正确核实生产成本，特制定本办法。 库物资是由仓库保管的各类物资。包括产成品、原料、辅助材料、备件机物料、电器电料、油料、包装箱、包装袋、包装带、各种工具器具、办公用品等。 凡经采购入库的上述物资，由仓库保管员根据发票载明的数量及金额，进行验收，验收相符后，开具：《实物入库单》，并将《实物入库单》的第二联和第三联交给经办人员，第一联留在仓库作记帐用。经办人员将购货发票连同《实物入库单》第二、三联统一交公司财务部门做帐。 仓库收到发票未到的物资入库，应另列备查簿登记，等发票到后，再开具：《实物入库单》，并应在《实物入库单》上写明该批物资“已于X年X月X日验收入库”。每月末，仓库保管员应编制《货物已到发票未到物资明细表》报财务部门作帐。 公司各部门需要领用仓库物资，都必须先填写《领料单》，并经负责人签字，才能向仓库领用。否则，仓库保管员应拒绝发料。如擅自发料的，将追究仓库保管员的责任。 仓库保管员应根据《实物入库单》、《领料单》、《出库单》记好存货收、付明细帐，月末应编制商品（物资）收、付月报。并将《实物入库单》、《领料单》、《出库单》记帐联全部送交财务部门做帐，其中领用原、辅材料的应写明用于何种款号，做到材料耗用一一对应。并应做到仓库帐、单、表相符一致。 产成品完工入库