財务管理办法(草案).docVIP

中铁十三局集团第五工程有限公司 兰渝铁路枢纽工程项目经理部 财务管理办法 第一章 总则 第一条 为加强财务管理，规范财务行为，严肃财经纪律，明确经济责任，最大限度地压缩成本费用开支，做到精细化、全员化管理，节约有奖，超支有罚，充分调动广大员工的工作积极性，保证各项经济指标的顺利实现，根据集团公司、公司有关文件规定，结合中铁十三局集团第五工程有限公司兰渝铁路枢纽工程项目部的实际情况制定本办法。 第二条 财务管理的基本任务是：认真履行财务管理职能；严格执行国家和上级下发的财务制度规定；做好项目部全员、全方位、全过程的会计核算和财务监督；依法合理筹措资金和有效利用资金，确保经济活动规范运行。 第三条 设置财务机构的基本原则是：项目部设立财务办公机构，财会人员为三人；内部工程队实行独立核算，设置统计核算员；外部队伍实行形式管理，采取计价与拨款控制；项目部财务实施上级授予的各项权限。 第四条 施工项目实行项目经理负责制，项目经理负总责并对正常成本费用开支行使审批权；其他业务部门按职责范围有签署审核意见权。 第五条 各种经费凭正式发票报销，要求三天一报账，一周一清，无故超过一个月的票据禁止报销。 第六条 报销程序：经办人依据外出办事、购物时领导签批的工作报告单附正式发票，交财务部审核、粘贴后，报相关业务部门领导签署意见，项目主管领导审批后到财务报销。办公用品、低值易耗品由办公