深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司公开转让说明书 （申报稿）.docxVIP

深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司公开转让说明书深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司住所：深圳市福田区深南中路田面村工业厂房 5栋4层A公开转让说明书（申报稿）推荐主办券商住所：海南省海口市南宝路 36号证券大厦四楼二〇一六年十一月深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司公开转让说明书声 明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。I深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列风险及重要事项：一、税收优惠政策变化风险公司于2013年8月14日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局颁发的编号“GF201344200067”《高新技术企业证书》。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2013 年度、2014年度和2015年度期间减按15%的优惠税率征收企业所得税。2016年1月29日，科技部发布《科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发高新技术企业认定管理办法的通知》（以下简称“新认定办法”），新认定办法对2008 年 1月 1 日起实施的“国科发火[2008]172 号”《高新技术企业认定管理办法》（以下简称“旧认定办法”）进行了包括“研发费用占销售收入比例”下调等修改；新认定办法规定自2016年1月1日起实施，并规定旧认定办法于新认定办法实施之日起废止。2016年6月29日，科技部发布“国科发火〔2016〕195 号”《科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发高新技术企业认定管理工作指引的通知》（以下简称“认定工作指引”），明确了新认定办法下的认定机构及认定程序，且认定工作指引明确规定认定机构审查“确定认定高新技术企业名单，报领导小组办公室备案，报送时间不得晚于每年11月底。”截止本公开转让说明书签署之日，公司已按照相关规定提交高新技术企业认定材料。若公司不符合新认定办法的规定而未能获取高新技术企业证书或者国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行25%的企业所得税税率。上述情况可能对公司的税负、盈利造成一定的影响。针对上述风险，公司已向深圳科技创新委员会等相关主管机构提交了《高新技术企业证书》的续期申请，并积极准备相关事宜，以保证公司继续享受税收优惠。通过查询“高新技术企业认定管理工作网”（），2016年11月21日公示的《深圳市2016年第二批拟认定高新技术企业名单》中，II深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司公开转让说明书已经可以查询到“1119-深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司”，公示期结束后，公司将获得《高新技术企业证书》的续期。二、对政府补贴依赖的风险公司在 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-4 月收到的政府补助分别为3,978,281.32元、1,999,726.35元、502,999.46元，占公司同期利润总额绝对值的比例分别为 48.48%、18.70%、48.12%。公司利润对政府补助存在一定的依赖性。公司作为国家高新技术企业、软件企业、动漫企业以及国家文化出口重点企业，公司获得的政府补助收入较多。但如果未来政府补贴政策出现不可预测的不利变化，将对公司的盈利能力产生一定的影响。针对上述风险，公司正在加大研发力度，不断开发新产品及开拓新市场，积极提升公司盈利能力，减少公司利润总额对政府补助的依赖。三、下游行业波动风险公司的盈利模式是利用自身的CG技术和创意策划为各个行业领域的客户提供专业服务，CG行业的发展依赖于客户的稳定需求。公司产品的下游应用领域广泛，涵盖了建筑、设计、房地产、会展、广告、游戏和各类文体娱乐等。公司的客户主要为各行各业中具有广告片制作或展览展示需求的知名企业。若客户所处行业领域因经济波动、政策调整等因素的影响而减缓发展速度，将致使客户缩减与公司业务直接相关的营销支出，对公司的业务造成不利影响。针对潜在的市场风险，公司主要有以下举措，（1）多地域布局中国幅员辽阔，各个地域由于地理、历史、政策等原因，发展的阶段、周期不尽相同，通过多地域市场布局，降低单个地区的经济、政策、市场波动对公司业务的影响。（2）多领域布局，向上升期的领域调整随着国民经济的不断发展和科学技