资金d集中管理暂行办法.docVIP

资金集中管理暂行办法第一章总则　　第一条 为了建立统一的资金管理体制，强化资金收支监管，加速资金周转，提高资金利用效率，促进集团整体管理水平和管理效果的提升，根据《国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范（试行）》、《企业国有资本与财务管理暂行办法》等法律法规，结合集团公司实际，制定本办法。　　第二条 本办法所称资金，是指银行存款和应收票据。　　本办法所称银行存款，是指在银行帐户内的人民币存款。　　本办法所称银行帐户，是指在银行开立的基本存款帐户和一般存款帐户。　　第三条 本办法适用于集团公司所属各二级单位及所有二级以下单位。　　第二章管理体制　　第四条 集团公司设立资金结算中心（简称结算中心，下同），承办集团公司集中资金的具体收支结算和管理工作，检查、监督、指导所属单位资金集中管理工作。结算中心是集团公司财务部门的内设机构，在财务部门的直接领导下开展工作。　　第五条 结算中心的职责主要包括以下内容：　　一、提出集团公司集中管理的具体管理办法，经集团公司审定后，负责组织实施；　　二、及时监控所属企业的资金流动情况，特别是资金的流出情况，发现问题及时报告；　　三、严格按规定程序审查集团公司内部借款事项，认真评估内部借款的安全性，规避风险；　　四、检查、指导、监督所属企业的资金管理工作；　　五、建立内部资金管理岗位责任制，保证资金集中管理业务的有