公司职工借款管理件制度.docVIP

某某有限公司 员工借款管理制度 为了规范财务管理，减少不合理的资金占用，特制定本制度。 一、借款范围： (一) 员工因公出差需要借支的差旅费等款项； (二) 业务员零星采购所需款项； (三) 经财务部门核准的周转金、备用金； (四) 其他因业务需用必须提前预支的现金款项。 二、借款限额： (一)因公出差人员借款限额，按预计出差天数及标准核定： 1．车船票、飞机票按预计金额借款； 2．住宿费、补助费按每人每天150元借款； 3．如有特殊原因需增加款项时，应在借款单上阐明理由。 (二) 零星物资采购，按计划金额借款。 (三) 按财务部核定的周转金、备用金使用计划预支款项。 (四) 其他借款应根据实际情况填写借款单，按规定逐级审批。 三、借款程序： (一)借款流程： (二) 员工借款必须按规定办理借款手续，并严格按限额借款，否则，财务部拒绝付款。 (四)财务部对已支付的借款作如下处理： 1．“借款单”为增加应收款的凭证； 2．“借款单”存根由财务部留存，作为出帐凭证、催收借款和还款时的依据。 四、借款归还 (一)职工出差返回及零星采购结束后，必须及时到财务部办理报销手续，并结清欠款。 (二)会计人员应根据借款申请严格审核报销凭据，对不符合借款申请用途的票据不予报销。 (三)借款归还期限： 1．出差借款自最后一天的住宿日期或回公司所在地的车船票日期算起，十日内，借款人应到财务部办理报销及还款手续； 2．零星采购以购货发票日期为准，十日内，借款人应到财务部办理报销及还款手续。 3. 遇特殊情况需超过十者，须经预先批准，并到财务部说明情况 (五)实行备用金制度的，借款人报销时，由财务部付讫现金，借款滚动使用。借款人调离原部门后，应立即归还所借的备用金。 五、借款违章处罚 员工借款后，不按本制度规定办理还款手续的，按以下规定给予处罚： 超期未归还借款的，自超过还款期限之日起，按3‰/天计收罚息。由财务部出具收据，从借款人工资或报销费用中抵扣。 罚息计算公式为：罚息数额=借款金额×3‰×超期天数 (二)职工出差返回公司后超过一个月未到财务部门办理结算手续的，除执行罚款外，取消其当次出差的差旅费补助。 六、本制度自发文之日起施行，由公司财务部负责解释及修订。 附借款单样式如下: 某某制糖有限公司 借款单 部门： 日期： 借款理由: 借款金额（人民币大写）： 小写：￥ 预计还款日期： 借款人签字： 备注：原借款未清者,一律不准发生新借款； 忠告：借款人必须按规定期限归还借款，超期按日计收3‰的罚息。 总经理： 分管副总领导： 财务负责人： 部门负责人： 下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！ 小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢? 　　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢? 　　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。 　　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。 　　小故事2、危险的森林里 　　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。 　　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活被咬死，还不如跳入悬崖，说不定还有一线生机。” 　　他纵身跳入悬崖，非常幸运地卡在一棵树上。那是长在断崖边的梅树，树上结满了梅子。 　　正在庆幸之时，他听到断崖深处传来巨大的吼声，往崖底望去，原来有一只凶猛的狮子正抬头看着他，狮子的声音使他心颤，但转念一想：“狮子与老虎是相同的猛兽，被什么吃掉，都是一样的。” 　　刚一放下心，又听见了一阵声音，仔细一看，两只老鼠正用力地咬