2014申报问题汇总.docVIP

问 题 汇 总 A类：业务办理类 1．如何办理网上申报手续 答：请在所属税务机关领一张《无锡国税自行网上申报业务联络单》并加盖国税公章，后到崇宁路28号3幢200室办理相关手续。注：（纳税人带好公章和税务登记证副本复印件和相关费用）。 2．江苏神州易桥财税软件有限公司位于无锡、江阴、宜兴三地的电话和地址分别是多少？ 答：无锡电话和地址分别为：纳税服务中心热线：400-8877-581、行政总部电话：0510 纳税服务中心地址：无锡市国家税务局解放东路828号203室行政总部地址：无锡市人民路123号摩天360大厦39层 纳税服务新门店热线：050182727892 纳税服务新门店地址：无锡市崇安区崇宁路28号3幢200室。 江阴电话和地址分别为：纳税服务中心热线：0510纳税服务中心地址：江阴国税澄江中路3路107室 宜兴电话和地址分别为：纳税服务中心热线：0510纳税服务中心地址：宜兴国税五局大院2楼209室 B类：按税种分：增值税一般纳税人 1．点击正式申报时系统提示“您的申报期……内没有申报表” 答：主表没有保存，请先保存主表后再申报。 2．在保存增值税表一时，显示“表16栏没有做减免文书”无法保存 答：请联系主管国税机关做有关减免税货物及劳务的资格认定。 3．一般纳税人增值税表二进项数据不正确 答：先把表二删除后重新进入，如不对则在个人信息管理中做一下数据更新。 4．海关发票不需要认证，在表二怎么体现出来？ 答：海关发票是不用认证，是需要填写清单。填写海关发票的清单保存好后，份数和税额自动跳入表二中，金额自己填写。 5．表中进项税额、上期留抵、预缴数等不对。 答：在报表未保存的情况下，在“个人信息管理”中做数据更新。如还是不正确，需要去税务机关修改。 6．表二中认证的数据有错。 答：先确定表二是在没有保存成功的前提下，在个人信息管理做数据同步。如果还是不对请联系主管税务机关。 7．运输发票如何填写？ 答：公路.内河.联运.这三种运输方式都是通过认证即可做抵扣操作，不需要录入至清单，每月底只要认证成功在申报期时可以直接跳入数据，其他运输种类则只要填写其中一份的日期，金额和税额填写总的累计数。 8．增值税出现“红冲”时候，如何填写？ 答：联系主管税务机关指导填写。 9．税率为6.6%的运输发票如何填写？ 答：低于7%的运输发票无法抵扣，因此不需填 10．纳税人填报表的顺序不正确，导致报表里的数据没有。 答：涉及到有些单位是小规模转一般纳税人，增值税报表填写的顺序不是很清楚，在电话里跟纳税人指导解决报表的填写顺序，先把保存过的主表或附表删除，然后再重新进入即可。 11．月底认证的运输发票数据跳不进表二，无法申报。 答：省局运输票的数据还没开始导入，导致纳税人表二的8栏没有数据。等国税导入了数据后再开始填写报表。 12．主表的一般货物及劳物的数据不能跳到即征即退的栏次中？ 答：在填写表一后数据会自动进入主表一般货物及劳务中，数据需要纳税人手动调整到即征即退栏次中，并将一般货物及劳务中的数据删除 13．海关完税凭证的专用缴款书号码如何填写？ 答：填写发票中的18位号码+LXX,例如：XXXXXXXXXXXXXXXXXX-LXX,“X”代表数字， “L”为增值税标志，进口口岸代码为缴款书号的前4位，口岸名称不清楚，可以网上搜索海关代码集查看。 14．办理网上申报后，进入申报大厅申报第一次的初始密码是多少？如何修改密码？ 答：第一次进入初始密码为6个1，进入后密码可以在个人信息管理模块进行修改。 15．增值税附表二无法进入，提示先填矿产品表？ 答：填表顺序不对，矿产品再生资源情况表必须先填好后才能进入表二。 16．增值税主表分为哪几大模块？ 答：增值税主表分为“销售额模块、税款计算模块和税款缴纳”三大模块。 17．附表二进项税额明细表分为哪几大模块？ 答：附表二进项税额明细表主要分为“申报抵扣的进项税额、进项税额转出额、待抵扣进项税额、其他”四大模块。 18．附表一本期销售情况明细表分为哪几大模块 答：附表一本期销售情况明细表分为“按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细、免征增值税货物及劳务销售额明细”三大模块。 19．增值税一般纳税人哪几张是必填报表？ 答：增值税一般纳税人有5张必填报表，分别为：增值税申报表、增值税附表一（销项表）、增值税附表二（进项表）、矿产品及再生资源情况表和固定资产进项税额抵扣情况表。如为出口退税企业，出口退税税明细表也为必填报表。 20．按照简易征收4%减半征收出售固定资