董事会经费管用理办法.docVIP

董事会经费管理办法 总则 第一条 为了完善公司法人治理结构，充分体现董事会代表公司经营决策职能，促进董事会更好地履行各项职责，提高董事会决策效率，调动董事会成员工作的积极性，规范公司董事会内部运作，制定本办法。 第二条 本办法所称董事会经费是指专项用于公司董事会执行决策和监控职能的各项业务开支。 第二章 经费来源和用途 第三条经费来源 （一） 公司董事会秘书拟订董事会年度经费预算和使用计划，提交董事会审核，经董事会批准，纳入当年财务预算方案。 （二）公司董事会委托公司财务部管理，设立董事会经费帐户，单独核算，依照《会计法》计入企业管理费用会计科目。 （三） 董事会经费不得超额使用，如有特殊事项确实需要增加费用，可对额度在20%增加范围内进行适当调整。 第四条 董事会经费用途： （一） 召开股东大会、董事会会议、监事会会议所需经费。 （二） 董事、监事、董事会秘书履行职责所发生的费用（包括但不限于为履行职责而发生的差旅费、会议费、招待费等）。 （三）独立董事的津贴。 （四） 公司进行信息披露相关费用。 （五） 未在公司担任具体职务的董事出席现场会议的津贴。 （六） 以董事会或董事长名义组织的各项活动经费。 （七）董事、监事的学习、 培训费用。 （八） 董事会、监事会的其它支出。 第三章 董事会经费使用办法 第五条 公司召开股东大会、董事会会议、监事会会议所需经费， 由公司董事会秘书提出预算方案，报董事长批准执行。 第六条 董事出席会议的差旅费、住宿费由董事长签批后，据实报销。 第七条 独立董事津贴按公司股东大会确定的独立董事津贴标准发放。 第八条 未在公司担任具体职务的董事亲自出席现场会议，每人每次发放会议津贴2000元（不包括出席会议的差旅费、住宿费等其它费用）。 第九条 以董事会或董事长名义组织的各项活动经费以及公司董事、监事、高级管理人员参加学习、培训费用，由董事会秘书提出预算方案，报董事长批准后执行。 第十条 公司进行信息披露所需相关费用，由董事长签批后支付。 第十一条 董事会其它支出由董事会秘书提出预算方案，报董事长批准后执行。 第四章 董事会经费的管理 第十二条 董事会经费纳入当年公司财务预算方案，计入公司管理费用。 第十三条 董事会委托公司财务部对董事会经费进行会计核算，设立专用帐户管理，专款专用；公司财务负责人进行监督、审核、各项支出报董事长批准。 第十四条 董事会经费使用情况每年由董事会秘书向董事会报告，并向公司监事会备案。 第五章　　 附则 第十五条 本办法仅适用本公司，自股东大会通过之日起施行。 第十六条 本办法由公司董事会负责解释。 2012年2月3日 下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！ 小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢? 　　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢? 　　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。 　　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。 　　小故事2、危险的森林里 　　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。 　　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活被咬死，还不如跳入悬崖，说不定还有一线生机。” 　　他纵身跳入悬崖，非常幸运地卡在一棵树上。那是长在断崖边的梅树，树上结满了梅子。 　　正在庆幸之时，他听到断崖深处传来巨大的吼声，往崖底望去，原来有一只凶猛的狮子正抬头看着他，狮子的声音使他心颤，但转念一想：“狮子与老虎是相同的猛兽，被什么吃掉，都是一样的。” 　　刚一放下心，又听见了一阵声音，仔细一看，两只老鼠正用力地咬着梅树的树干。他先是一阵惊慌，立刻又放心了，他想：“被老鼠咬断树干跌死，总比被狮子咬死好。” 　　情绪平复下来后，他看到梅子长得正好，就采了一些吃起来。他觉得一辈子从没吃过那么好吃的梅子，他找到一个三角形的枝丫休息，心想：“既然迟早都要死，不如在死前好好睡上一觉吧!”于是靠在树上沉沉地睡去了。 　　睡醒之后，他发现黑白老鼠不见了，老虎和狮子也不见了。他顺着树枝，小心翼翼地攀上悬崖，终于脱离了险境。原来就在他