客户信用等级评估方案幻灯片.pptVIP

丁训刚《理念与动作》营销策划培训系列课件 信誉是利益之本 信誉是利益之本 信誉是利益之本 总体构思 客户信用等级的评估是为了加强信用控制，并为客户分类提供依据。 信用等级的评估，以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。 信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。 信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。评分后按得分的高低，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。 在对客户进行分类时，核心信用二代的信用等级必须为AA级以上，A类信用二代的信用等级必须为A级以上，B类信用二代的信用等级必须为B级以上，C类信用二代的信用等级必须为C级以上。 目 录 评 估 步 骤 评 估 指 标 及 分 值 信 用 等 级 标 准 评 估 步 骤 收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料； 填写《客户基本情况表》； 根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》； 按客户实际得分评定其信用等级。 评估指标及分值 1 品质特性评价 2 信用履约评价 3 偿债能力评价 4 资本状况评价 5 盈利能力评价 信用履约评价 38分 盈利能力评价 6分 偿债能力评价14分资本状况评价 14分 品质特性评价 28分 评 价 指 标 分 值 占 比 一、 品 质 特 性 评 价28分 1. 整体印象 　满分4分 该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。 　 A．成立3年以上，公司规模较大， 员工表面素质较高，公司在同业中形象良好 4分 B．成立1年（含1年）以上，公司规模较中等，员工表面素质较一般，公司在同业中形象良好 2分 C．成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司在同业中形象较差 0分 2. 行业地位 　满分4分 该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定 　 A．在当地销售规模处于前三名4分 B．在当地销售规模处于前十位3分 C．在当地有一定销售规模，但排名较后2分 D．在当地处于起步阶段0分 3. 负责人品德及企业管理素质 　满分4分 该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率情况等综合评价 　 A．主要负责人品德及企业管理素质好4分 B．主要负责人品德及企业管理素质一般2分 C．主要负责人品德及企业管理素质差0分 4.业务关系持续期 　满分3分 A．与本公司的业务关系持续2年以上3分 B．与本公司的业务关系持续1- 2年2分 C．与本公司的业务关系持续2- 12个月1分 D．与本公司的业务关系期少于2个月0分 5.业务关系强度 　满分3分 A．以本公司为主供货商3分 B．以本公司为次供货商1.5分 C．偶尔在本公司提货0分 6.合作诚意 　满分4分 A．合作态度好，愿意向本公司提供报表4分 B．合作态度一般，向其索取财务报表有一定难度2分 C．合作态度差，不愿意向本公司提供财务报表0分 7.员工人数 　满分2分 A．人员稳定，从业人数100人以上2分 B．从业人数30--100人1分 C． 从业人数少于30人或人员流动性大0分 8.诉讼记录 　满分4分 A．无诉讼记录4分 B．有诉讼记录但已全部胜诉3分 C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分 D．有诉讼记录，败诉0分 二、信 用 履 约 评 价38分 1. 信用履约率 满分20分 信用履约率=上季累计偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100% 得分=实际值*20 2. 按期履约率 满分14分 按期履约率=上季累计按期偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100% 得分=实际值*14 3．呆/坏 帐 记 录 满分4分 上季无呆/坏帐记录4分 上季有呆/坏帐记录0分 三、偿 债 能 力 评 价14分 1. 应收帐款周转天数 　满分4分 应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额 　 上季平均应收帐款=（上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额）/2 　 满分值为小于45天，超过90天为0分 　 得分=4*[1-（实际周转天数-45）/45] 　 2. 流动比率 　满分3分 流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100% 　 满意值为大于1.5 　 得分=实际值/1.5*3 　 3.速动比率 　满分4分 速动比率=（流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失）/流动负债*100% 　 满意值为大于1 　 得分=实际值/1*4 　 4.资产负债率 　满分3分 资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100% 　 满意值为低