r1m13.02其他往来项管理控制程序.docVIP

发行版本：A 其他往来款项管理控制程序 修改次数：0 文件编号：QG/XNXS 274—2005 1 适用范围 本程序规定了其他往来款项的管理内容及要求。 本程序适用于公司及公司所属各单位。 2 规范性引用文件 下列文件中的条款通过本细则的引用而成为本文件的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于文件，然而，鼓励根据本细则达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件中，其最新版本适用于本文件。 2.1 财政部财会〔2000〕25号《企业会计制度》 3 风险 3.1 。 3.2 。 4 职责 4.1 财务部门是其他往来款项管理控制程序的归口管理部门，具体负责其他往来款项管理控制程序的实施。 5 控制内容及要求(控制) 中国石油西南销售分公司2005—05—20发布2005—05—25实施 5.1 及时清理长期挂帐的款项，确保不存在往来科目隐藏亏损或利润，或者进行虚假挂帐。 5.1.1 往来管理岗每月末对其他往来款项进行分析性复核，对异常变动的提出具体的处理意见，并向财务部门负责人报告。包括： 5.1.1.1 新增的其他应收款项和新增大额的其他应付款项的原因及处理意见。 5.1.1.2 长期挂帐，确实无法收回或支付的原因及处理意见。 5.1.1.3 是否存在应计支出的款项和是否存在应转未转收入的款项。 5.1.1.4 出现贷方（借方）余额的原因及处理意见。 5.1.1.5 其他异常的往来款项的原因及处理意见（含账列错误）。 5.1.2 西南公司财务处往来管理岗跟踪所属单位往来科目的异常变动。 6 相关文件(相关制度) 6.1 2002年6月《中国石油西南销售分公司财务制度汇编》 7 控制证据或记录 7.1 往来款项分析性复核报告 7.2 往来款项分析性复核记录表 8 控制证据示范(见附录) 8.1 往来款项分析性复核记录表 编写部门：中国石油西南销售分公司财务资产处 编写人：苏丽佳 审核人：梅元金 审批人：张晓玲 附录A 其他应收款项管理流程图 其他应付款项管理流程图 附录B 其他应收款项管理风险控制文档 其他应付款项管理风险控制文档 “六心”服务的评定是与公司考核结果、员工的服务态度和服务质量、工作能力和工作态度挂钩的，在严格考核的基础上进行评定的，对此，公司对各个门店的员工将实行动态管理的办法。现根据公司的规章管理制度，制定店铺员工“六心”服务评定考核办法，以促进管理的制度化、科学化、规范化、精确化。 1、什么是“六心”服务？ 所谓的“六心”是指信心，热心、用心、耐心、诚心和细心，而“六心”服务则是指用“六心”的标准来为每一位顾客提供最优质的服务。 2、“六心”服务评定的目的 （1）促使管理者公正、公平、客观地评价员工的工作表现，并对员工进行指导、培养和激励，引导员工纠正自己的工作态度和提高自己的服务质量。 （2）规范员工的服务态度，提高顾客的满意度，使得产品的服务质量深入人心。 （3）为员工的岗位动态管理、薪酬激励、职业发展提供客观依据。 3、“六心”服务评定的原则 坚持客观、真实、公平、公正的原则 4、“六心”服务评定的内容 “六心”服务评定将采取逐级考核制，一般店员由所在店铺的店长考评，各个店长由店务执行经理考评，最终由市场营销部总监对员工的“六心”服务评定结果做出认定并交由总经理签字确认。 （1）信心：不仅要对自己有信心，而且要对我们公司、我们的产品有信心，首先要告诉自己，我是能做好这件事的。要使自己的个性充分发挥，强调自己与众不同，并把这种原则运用到产品上，我们公司的产品是最好的，它有其它公司无法比美的优点。它能给顾客带来一种享受，有了这种信心才能在自己的言谈举止中得以流露，在不经意间吸引顾客、感染顾客。 （2）热心：当遇到顾客对所购买产品不太了解时，我们应主动的去帮助她，用热情去感动她，我们所得到的不仅仅是出售产品，而是一种使她无法忘怀的品牌形象。 （3）用心：就是用心察言观色，主动的去和顾客沟通，顾客的言行、举止、性格、爱好，在短时间尽快掌握顾客的心理，然后选择推荐一些产品，其实我们所做的一切最终目的是为求感动顾客，使我们和顾客之间形成一种友谊，而不是单纯的买卖关系。通过自己的举止使顾客接受品牌形象，接受我们的产品，这样就会形成一个稳定的长久的消费群体。 （4）耐心：是一般年青人最缺乏的，特别是在顾客试穿了很多，想买又不想买的时候，我们要耐心的去引导她们，帮助顾客而不是流露出不耐烦的表现，如果没有目的或没有主见，这就需要我们主动的解说，即便不买，也会成为我们的潜在