第十一章 币交易折算.pptVIP

第一节 外汇市场与汇率 外币兑换与外汇市场 外币兑换(conversion of foreign currency)：指把外币换成本国货币、把本国货币换成外币、或是不同外币之间的互换。 两种货币之间的兑换比率就是汇率(exchange rate)。 经营不同货币兑换的外汇市场(foreign exchange market)主要是商业银行，也可能是专门进行外汇交易的经纪人市场。 汇率的买入价与卖出价 企业(其他组织或个人)兑出外汇时，在外汇经纪银行为买入外汇，要按买入价计价；反之，如果企业兑入外汇，在银行为卖出外汇，要按卖出价计价。卖出价当然高于买入价，其间的差额即银行经营外汇兑换的赚头。 不同外币间的互换，可以直接根据这两种货币间的汇率，也可以根据这两种外币对本国货币的汇率进行套算。 汇率的买入价与卖出价 例如，我国只公布各种外币对人民币的汇率，如果某企业要把美元兑换为港元，设当日的外汇牌价如下： 买入价 卖出价 US＄100 RMB￥807.33 RMB￥807.48HK＄100 RMB￥106.12 RMB￥106.18 则US＄100可兑换的港元金额为： US＄100×RMB￥807.33/US＄100÷RMB￥106.18/HK＄100=HK＄760.34/US＄100 外币折算 外币折算(