德森置业有限公司财务制度及管理规定.docVIP

德森置业有限公司 财务制度及管理规定 （行） 2013年月 财务管理 总则 为加强（以下简称：）财务管理，提高资金使用效率，保证所有分公司各项工作的顺利开展，根据现有分公司的实际情况，特制订本规定。 本规定所指分公司是指设立的分支机构（以下简称：分公司）。 各种发票应该符合的相关规定否则不得报销。当月费用必须在月日前完毕。手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由→ 分公司负责人审批 → 公司财务负责人审核→总经理批准 报款流程：审批确认 → 财务负责人 → 出纳付款 报销时间：每月30日前将当月报销票据（电子版）上报财务（延期报销财务部门有权拒绝办理→ 1日至4日财务复核 → 5日至6日总经理审批 → 8日财务付款（电子支付）。 　 第章 差旅费管理规定 第一条 差旅费用是指：员工因公赴外地出差期间发生的，往来车、船、飞机、订票费用；出差期间的工作餐费（出差补助的不予报销）；其他小额零星费用。此外的其他费用不属于差旅费用的报销范围。 第二条 出差借款 出差借款应本着节俭够用的原则申请，出差借款超过元的应该至少提前1天书面通知财务部门，并报部门批准，以便财务部门做好现金准备工作，否则财务部门可拒绝借款。 审批流程：