财务单证管个理规定.docVIP

福州中支关于财务单证管理的相关规定 从目前财务重要单证的使用和上缴情况，存在以下几个方面问题：单证上缴不及时；单证保存不完整；单证的使用手续不完备。为了更好的管理单证，减少风险，现出台关于财务单证管理的相关规定，进一步规范单证的保管、整理和上缴操作，请各经营单位相关人员严格遵照执行。 各远程出单点和各营销部上报中心支公司单证管理员各一名，单证管理员负责保管、整理、上缴财务重要单证，各经营单位的负责人负责督导单证管理员的工作。 一、关于上缴财务单证的规定 财务单证的上交时间：下一个月的15日之前（包括15日），18日公布财务单证的上缴情况，通过邮箱或腾讯通将上个月的单证缴交情况反馈给各管理员和经营单位负责人。 财务单证的内容：每日的刷卡清单台账（转账支票收讫收据）、pos刷卡商户联、保险发票记账联、保单第二联（财务留存联）。如果有个人代为单位缴纳保费的情况，还须附投保授权书（加盖单位公章）、代缴费人的身份证复印件；单位代理个人缴纳保费的情况，须附投保授权书（加盖单位公章）。 财务单证的审核：各远程出单点和各营销部将每个月的整理装订好的财务单证上交给叶青审核，审核通过后，再上交到中支詹茵。 财务单证的装订顺序：按照时间顺序整理，先刷卡方式后支票确认方式装订单证。 1、刷卡方式缴交保费：每日的刷卡清单台账--( pos刷卡商户联---(保险发票记账联--(保单第二联（财务留存联）--(投保授权书----(代理人的身份证复印件。 2、支票确认方式缴交保费：转账支票收讫收据--(银行回单-----(保险发票记账联--(保单第二联（财务留存联）--(投保授权书----(代理人的身份证复印件。 财务单证的考核：每个月的18日公布上一个月的财务单证的上交情况，上缴单证不合格的出单点和营销部，将进行通报批评。如果情况依然不能改善，则对该单位单证管理员和负责人进行经济处罚。每次上交不及时的，管理员扣款20元，负责人人扣款50元；单证不完整的，管理员扣款20元，负责人扣款50元。最高扣款500元。保险发票遗失必须登报申明，每张罚款500元。 二、关于预借发票的规定 根据《中国人寿财保险股份有限公司重要单证管理办法（暂行）》规定，预借发票需填制“预借发票审批单”，经展业团队负责人审批同意后，业务员方可预借保费发票。 收付员对业务员可预借的发票数量进行控制，数量在5张以内，由展业团队负责人审批，超出5张以上由分管总审批。在规定的结算期内，投保人如未按约定足额交纳保费资金，业务员须收回预借的保费发票。在收回保费资金或预借发票前，业务员不得再预借发票。 由于保单注销造成发票作废的情况，在未收到需要作废的发票前，不允许重开发票。如有特殊情况，需要预先重开发票，请填写预借发票申请书，由申请部门的经理签字，分管总经理何岚樟签字。格式如下： Xx年xx月xx日，被保险人：xxxxx，保单号：xxxxxxxx,发票号：xxxx,金额：人民币/美元xxxx。由于xxxxx原因，以上发票需要注销.因为xxxx原因，申请财务部预先重开发票。需要注销的发票承诺在xxxx日内退还给财务。若未按时退回发票，所有的风险和责任自行承担(保险发票遗失必须登报申明，每张罚款500元)。 部门：xxxx 申请人：xxx 福州中支财务会计部 2011年4月20日 下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！ 小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢? 　　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢? 　　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。 　　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。 　　小故事2、危险的森林里 　　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。 　　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活