企业内训：最佳内部控制、萨氏法案、风险i管理与危机管理.docxVIP

企业内训：最佳内部控制、萨氏法案、风险管理与危机管理明阳天下拓展培训主题：内部控制财务审计?风险管理危机处理?萨班斯-奥克斯利法案天数：2 天课程大纲：第一部分：基础的背景、控制模型与相应的实践1.内部控制综合分析2.公司治理分析3.个人舞弊的自我合理化分析4.职业经理道德分析5.企业实证分析6.美国与中国内部控制实践最新状态7.美国的基本法律框架8.中国的基本法律框架9.内部控制-整合框架-[COSO]5/17/81/23210.内部控制概念分解分析11.COSO的五个构成框架与案例分析12.COSO的17要素分析与实质缺陷13.COSO的81次关注点分析14.其他有效的控制模型15.根植公司组织结构的财务控制与IT系统控制。16.跨国公司基于COSO内控实践经典问题第二部分：萨班斯－奥克斯利法案萨班斯－奥克斯利法案的基本内容1．SOX302条款2．SOX402条款3．PCAOB的基本作用4．关键控制的判断5．如何确定关键控制点的十二步曲6．重大缺陷与实质缺陷的判断二、SOX实施的策略1．专业团队建立2．时间分配紧张3．经济资源的巨大4．管理层的分工与责任三、中美企业实施的经典案例1．美国技术公司案例2．中国网通3．中国石油4．中小公司的案例四、SOX在中国与美国面临的最新挑战1．对有关条理与词汇的解释2．对经济发展的影响3．问题还再不断出现第三部分：全面企业风险管理一、企业风险管理1．中央企业全面风险管理的总体框架2．美国企业风险管理的总体构成要素3．中美企业风险管理的比较分析二、风险管理的环境1．管理层的风险观念变革2．影响风险的因素3．企业风险文化的形成三、目标的设定1.战略目标2.运营目标3.财务报告目标4.合规目标5.目标设定的标准案例：为一家企业设定目标四、事件的确定事件确定的技术事件的种类基于你的目标确定事件五、风险的评估1．内在风险与剩余风险2．定量与定性分析3．风险地图4．累计风险与风险组合5．风险管理指标分解六、风险的对策1、风险承担2、风险规避3、风险转移4、风险转换5、风险补偿6、风险控制7、风险对冲七、控制活动1、控制活动中的关键定义2、控制方法在变化3、推荐25种必备的控制方法八、信息与交流1．风险管理信息沟通的必要性2．对风险管理信息沟通的要求3．建设信息沟通渠道的具体措施4．信息的质量要求5．交流的方法九、监督1、监督的最新要求2、中国最佳实践3、监督的马奇诺防线4、监督与改进在风险管理体系中的重要性5、监督与改进的实质6、监督与改进的对象、内容及结论7、监督风险管理有效性的方法十、IT风险管理基础1、信息技术应用于风险管理实践2、风险管理信息系统保障风险信息量化值的要求3、风险管理信息系统的功能要求4、风险管理信息系统应该实现跨部门的集成与共享5、风险管理信息系统应该确保安全、稳定运行6、风险管理信息系统的建设与更新第四部分：审计技能实践1、如何建立内部控制队伍案例：看一家知名企业如何构建自已企业的内部控制体系2、如何将内部控制推销给其他部门3、如何解决不同观点缺陷的结论4、设计哪些KPI来进行审计5、如何平衡本公司内部控制的成本与效率6、如何面对实质性的缺陷报告7、内部控制检查的三主要方面（1）、公司层面（ENTITYLEVEL）（2）、IT层面（战略与战术）（3）、业务层面8、国际上最佳的自我评估方法9．怎样开始内部控制检查10．如何验证关键控制点案例：最新世界级内部控制和风险管理案例分享。11如何辨别重要不足和重大缺陷案例研讨12、商业企业100种风险的防范措施【（1）、人力资源,（2）信息信息系统,（3）银行户头,（4）、备用资金,（5）、应收帐款,（6）、应付帐款,（7）、销售管理,（8）采购管理,（9）、生产管理,（10）、存货控制管理,（11）、成本管理,（12）、物流管理,（13）、企业战略,（14）、企业预算管理,(15)企业危机管理】13、内部控制检查技术评析（1）、督内部审计范围进而取得对内部控制的整体判断（2）、审计项目的结果进而取得对内部控制的整体判断14、如何进行内部控制与防范危机15、如何编制内部检查问16、内部检查问卷怎样处理17、怎样撰写内部控制报告第五部分：如何对财务报表的质量进行免费赠送:电子表格一套第六部分：危机管理与处置失控风险的风险导致危机的爆发危机管理的预案程序（1）避免危机（2）准备危机（3）确定危机（4）控制危机（5）解决危机（6）危机获利3、企业危机处理的实务操作（1）了解危机处理的具体内容（2）掌握危机的特点（3）运用危机处理的原则（4）企业处理危机，重点要做好事件（5）危机处理中需要考虑的关键点（6）危机处理中的不合适行为5、企业的资产和经营应根据风险管理员工的建议投保4、几种危机处理的案例（1）、桃色绯闻（2）、新闻暴光（3）、员工罢