反洗钱基础知识训(内控合规处).pptVIP

一、基本概念 （一）洗钱概念 （二）刑法上的洗钱行为 （三）反洗钱概念 （一）洗钱概念 洗钱一词来源于20世纪初的美国芝加哥。以阿里?卡彭为首的有组织犯罪团伙的一名财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣物，而后将洗衣物所得和犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资产披上合法外衣。 洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 （二）刑法上的洗钱行为 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的： 1.提供资金帐户的; 　 2.协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的; 　 3.通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的; 　 4.协助将资金汇往境外的; 　 5.以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。 (第一百九十一条,七种犯罪所得及所得之收益，五种行为。) 二、反洗钱法律法规、制度及运行机制 （一）法律制度体系 （二）人行制度概览 （三）海南农信社反洗钱制度概览 （四）反洗钱制度运行机制 （一）法律制度体系 第一层级 第二层级 第三层级 （四）反洗钱制度运行机制