第一章 国际结算导论.ppt

2、交易双方不在同一家银行开立账户： 债务人 债权人 支票 A银行 B银行 借记出票人的存款账户； 拨头寸给B银行 贷记收票人的账户 支票 支票 银行转账所遵循的基本原则： （1）银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账户的支付凭证。 （2）任何一笔收付，银行总是先借后贷。 （3）同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换转账。 三、国际支付体系的基本要素 1、任何外币票据不能进入本币票据交换所。这就意味着一张外币票据，一定要进入票据面值所表示的货币发行国，才能进行清算，而且最好是到这种货币的发行和清算中心去交换。 2、跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行。 3、为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。 4、在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。 四、主要国家的支付清算体系 （一）美元支付清算体系 1、联邦资金转账系统（FEDWIRE） FEDWIRE是美国境内美元收付系统，属于美国联邦储备委员会所有。主要用于银行间隔夜拆借、银行间结算业务、公司之间付款以及证券交易结算等。 实时的、全额的、贷记的资金转账系统 2、清算所同业支付系统（ CHIPS ） CHIPS是一个有纽约清算协会拥有并运行的私营支付系统，是代替纸票据清算的电子系统。 CHIPS是贷记转账系统，但不是实时的、全额的。要累积多笔支付业务的发生额，在日终进行净额结算。 （二）英镑清算系统 1、伦敦城内交换系统：清算以伦敦城内的银行为付款行和面额在1万英镑以上的票据。 普通交换系统：办理以伦敦城内的交换行为付款行、面额在1万英镑以下和伦敦城以外的票据交换。 2、交换银行自动收付系统（CHAPS） （三）欧元实施后的欧洲支付系统 欧洲间实时全额自动清算系统（TARGET） （四）日本银行金融网络系统（BOJ-NET） 包括日本银行在内的、金融机构间的电子资金转账系统。 （五）环球银行金融电讯协会（SWIFT） SWIFT是一个国际银行间的非营利合作组织，本身不包括结算和清算，只是通信网络，为会员银行提供专门的通信服务。目前，大多数国家银行间的信息往来普遍采用SWIFT方式。 第四节 国际结算业务中的银行机构 一、银行处理国际业务机构设置的主要类型 （一）代表处(Representative Office) 商业银行在海外设立的非营业性机构，不能办理银行业务，主要职责是开展公共关系活动。 （二）代理处(Agency Office) 商业银行设立的能够转移资金和发放贷款；但不能从东道国吸收当地存款的金融机构。代理处可以从事一系列非存款银行业务。 （三）海外分、支行(境外联行)(Overseas Sister Bank/Branch，Subbranch) 商业银行在海外设立的营业性机构。本身不具备独立的法人地位。 （四）代理银行(Correspondent Banks) 本国银行在开展国际业务过程中主动寻找的外籍银行，它们之间是彼此合作，相互委托的关系。 （五）附属银行(子银行)(Subsidiary Banks) 本国银行收购外国银行的全部股份或大部分股份，设置各种附属机构。在法律上是一个完全独立的经营实体，可以从事东道国国内银行所能经营的全部业务。 （六）联营银行(Affiliated Banks) 在法律上是一个完全独立的经营实体，但在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在50%以下，业务由注册而定或由参股银行的性质而定。 （七）银团银行(Consortium Bank) 由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行。 代表处、代理处和分行不是独立的法人；子银行、联营银行、银团银行是独立的法人。 业务范围上，分支行，子银行，联营银行的经营范围较广。 代理行是外籍银行，虽与本国银行有着广泛的业务代理关系，但在使用上不如本国境外联行（分支行）方便。 二、代理行关系的建立 建立代理行关系的优点： 1、实现资金在全球范围内的结算 2、借助外国银行在当地的有利条件，绕过壁垒和驻地国各种法律法规的限制，促进商业银行开展国际金融业务，提高本国银行在国际金融界的影响和声誉 3、节约商业银行在国外开设分支行所需的各种外汇开支 （一）建立代理行关系的三个步骤 1、考察了解对方银行的资信 2、签订代理协议并互换控制文件 3、双方银行确认控制文件 （二）办理国际结算业务时对海外银行选择运用的次序 1、联行是最优选择 2、代理行中的账户行是次优选择