金蝶初级会计电算化操作实务讲义.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 四、固定资产卡片的清理 五、生成凭证 凭证管理模块主要是根据固定资产增加、变动、清理等业务产生凭证，并对凭证进行有效管理。 六、工作量管理 只针对折旧方法为“工作量法”的固定资产 七、计提折旧 当期新增的固定资产当期不提折旧； 当期减少的固定资产当期照提折旧。 计提折旧是每月固定资产处理中的最后一项业务操作 报表输出 利用账薄报表，可以查询各种报表 变动卡片 2010年1月16日，为GDZC-001配置了一个IBM的USB光驱，价值1200元，调整折旧方法为平动平均年限法 将变动业务生成凭证 计提本月折旧 报表查询 固定资产清单 折旧费用分配表 固定资产明细账 固定资产折旧汇总表 其他报表 应收应付期末处理 账务处理期末结账 月末结账后的影响 如果存在未审核单据，不允许结账 上月未结账，可以录入下月单据 结账后不能再录入已结账期间的业务单据 期末结账前需要完成的事项 所有存货业务单据（出入库单、销售发票、采购发票等等）、应收应付单据审核 完成存货业务单据（出入库单、销售发票、采购发票等等）生成凭证 完成应收应付单据（出入库单、销售发票