实训八高级函数应用学案.pptVIP

SYD、SLN、VDB函数 用法 SYD(cost, salvage,life, per) SLN(cost, salvage, life) VDB(cost, salvage, lIFe, start_period, end_period, factor, no_switch) 功能 SYD函数计算某项资产按年限总和折旧法计算的某期限内的折旧值 SLN函数计算一项资产每期的直线折旧值 VDB函数代表可变余额递减法，可使用双倍递减余额法或其他指定的方法，计算指定期间内或某一时间段内的资产折旧额。 2、 投资函数 投资函数的参数 Excel投资分析方面的函数，这些函数使用的参数大致相同，意义相近 ，如下表所示。 参 数 说 明 rate 为各期利率，为固定值 per 用于计算其本金数额的期次，必须在 1~nper 之间 nper 为总投资（或贷款）期次，即该项投资（或贷款）的付款期总数 pv 为现值，即从该项投资（或贷款）开始计算时已经入账的款项，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金 fv 为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略 fv，则假设其值为零（如一笔贷款的未来值即为零） type 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末，0：期末；1：期初 value1,value2 value1,…,value29代表1~29个偿还金额不相等时的分期偿还额 PMT函数 (贷款还款) 用法 PMT(rate, nper, pv, fv, type) 说明，PMT返回的支付款项包括本金和利息，但不包括税款。rate和nper单位要一致 。 功能 PMT基于固定利率及等额分期付款方式，计算投资或贷款的每期付款额 。 例如：某人买房了，贷款200 000元，利率为7%，分10个月付清，则他的月支付额为： PMT(7%/12, 10, 200000) =￥-20 647.26 P105操作题（注意现值、未来值） 哪个贷款方案比较好？ PV函数 用法 PV(rate, nper, PMT, fv, type) 功能 PV函数可以计算投资的现值。现值是一系列未来付款当前值的累积和，如借入方的借入款即为贷出方贷款的现值。 例如： 某人想买一笔养老保险，该保险可以在今后25年内于每月末回报500元。该保险的购买成本为75 000，假定投资回报率为6.7%。该保险是否合算？ 现在可以通过函数PV计算一下这笔投资是否值得。该项投资的年金现值为： PV(0.067/12,12*25,500,0)=-72 700.05 小强存了些钱，准备参加“好极有限公司的投资项目”，此项目需交40万元，未来4年内每年可领回11万元作为收入，银行年利率为4%,此项投资可行否？ FV函数 用法 FV(rate, nper, PMT, pv, type) rate为存款利率；nper为总的存款时间，对于三年期零存整取存款来说共有3*12=36个月；pmt为每月存款金额，如果忽略pmt则公式必须包含参数fv；fv为最后一次存款后希望得到的现金总额，如果省略了fv则公式中必须包含pmt参数；type为数字0或1，它指定存款时间是月初还是月末 功能 FV函数计算投资在将来某个日期的价值，它可以计算出投资的一次性偿还金额，也可以计算出一系列数额相等的分期偿还金额。 例如 某人为保证退休后的生活，打算每年年初存入3 000元，在整个投资期间，平均投资回报率为7%。此人今年30岁，到他60岁时，有多少存款？计算方法如下。 FV(7%, 30,-3000,1)=￥283374.74 P104页题 小强总算找了份工，他每月存1500，选择了工行的“零存整付”业务，年利率3%，合约期2年，那2年后他能拿多少钱呢？ XNPV函数(不是系统默认函数，需在工具加载宏加载工具分析箱) 用法 XNPV(rate, values, dates) 功能 XNPV函数计算一组现金流的净现值，这些现金流不一定定期发生 若要计算一组定期现金流的净现值，使用函数 NPV 例如 假定某项投资需要在2002年3月2日支付现金30 000元，并于下述时间获取以下金额的返回资金：2002年4月21日返回8 750元；2002年6月10日返回7 250元；2002年7月30日返回16 250元；2002年9月18日返回9 750元。假设资金流转折扣为7%，则净现值为。 XNPV(0.07,{-30000,8750,7250,16250,9750}, {37317,37667,38017,38367,38717}) =￥5 465.45 其它投资函数 NPV(rate, value1, value2, ...) IPMT(rate, per, n