第4章商业银行现金资产管理分析.ppt

美联储地下金库 纽约美联储银行地下金库是世界上最大的金库，位于纽约曼哈顿岛地下20米。里面存放着60多个国家的8300多吨黄金（占全球官方黄金储量的30%） 每个试图走进金库的人，都必须要经过虹膜眼球摄像仪的扫描。摄像仪里事先储存好了金库每个内部工作人员的眼球虹膜，扫描过后，电脑会立即查验记录。一旦找不到相应的虹膜记录。库门便拒绝为你打开，同时发出警报 在金库区域每走一步，里面安装的一套超高级 脚掌自动摄像机都会准确地定位和记录下你每一秒、每一步所在的具体位置，让坐在监控室里的人一目了然。 第四章 商业银行现金资产管理 第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 第二节 流动性需求及其预测 第三节流动性需求与来源的协调管理 第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 一、现金资产的构成 二、现金资产的作用 三、现金资产的特点 四、现金资产管理的目的与原则 一、现金资产的构成 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产,一般包括： 1、库存现金 2、托收中的现金 3、在中央银行存款 4、存放同业存款 1、库存现金 是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。 2、托收中的现金 也称在途资金，是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，又由于通常在途时间较短，收妥后即成为存放同业存款，所以将其视同现金资产。 也指在银行间确认转账过程中的支票金额。当个人、企业或政府部门将其收到的支票存入银行时，不能立即调动该款项，而必须在银行经过一定时间确认之后方可提现使用。资金占用。 ??? ?? 3、在中央银行存款 即商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。在中央银行存款由两部分构成：一是法定存款准备金，二是超额准备金。 法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。是中央银行调节信用的一种政策手段，在正常情况下一般不得动用，缴存法定比率的准备金具有强制性。 超额准备金有两种含义：广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义的超额准备金（通常所指）则是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款，用于日常支付和债权债务的清算。 * 我国存款准备金制度演变 我国的存款准备金制度建立于1984年，源于中国人民银行的职能发生重大转变。此前，中国人民银行身兼商业银行、中央银行双重身份。此后，中国人民银行成为专门的中央银行。其职责是，在国务院领导下，制定和实施金融政策，监管和调控金融行业，其中就包括实施存款准备金制度等等。 * 1984年，按存款种类，中国人民银行规定了法定存款准备金率，企业存款为20%，农村存款为25%，储蓄存款为40%。与此同时，央行向商业银行提供再贷款。 1985年，中国人民银行调整存款准备金制度，不再按存款种类分类，而是统一为一个标准，将存款准备金率调整为10%。此后人们再谈论存款准备金率，都以此为尺度。 * 　1987年和1988年，中国经济高速增长的同时，也面临通货膨胀的巨大压力。为适当集中资金，支持重点产业和项目，也为了紧缩银根，抑制通货膨胀， 中国人民银行经两次调整，将存款准备金率调至13%，达到前所未有的高水平。由此，我国进入存款准备金率最为稳定的一个时期，一直保持了10年之久。 * 1998年前后，中国金融业改革进一步深化。政策性银行先后成立，商业银行经营机制不断改革，央行一般不再对商业银行提供再贷款，为适应改革需要，保障商业银行资金充裕，中国人民银行将存款准备金率从13%下调到8%。尽管-5%的调整幅度是历次调整中最为剧烈的，但中央银行通过追加收回再贷款计划、增发央行融资券等方式进行了对冲。 1999年11月18日，存款准备金率下调到6%的历史最低点后，我国存款准备金率又进入一个相对稳定的时期，持续到2003年3月20日。 * 　2003年开始，存款准备金率进入一轮上升周期，一直持续到2008年。调整幅度保持平稳，2011年6月达到了历史新高 2015年4月20日起央行下调存款准备金率1个百分点，这也是央行自2015年2月以来的第二次降准。自1984年以来，央行共调整存款准备金率47次。 * 4、存放同业存款 存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其他银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。它属于活期存款性质，可以随时支用，可视同现金资产。 二、现金资产的作用 1、为满足顾客日常交易的需要提供硬币和现钞。银行库存现金的数量反映了顾客的现金存款和提取数量的多少。 2、满足管理部门对法定存款准备金的要求。 3、每家银行都须在中