出纳填写单据.ppt

区别： ※普通支票用于转账必须在支票联的左上角划两条平行线； ※提取现金的支票，收款人填出票公司全称，出票人要背书，在背面上填写的取现金的姓名、身份证号及发证机关； ※办理转账的支票，收款人填写收款单位全称，其出票人不需要背书，由收款人背书。  支票反面P44页 课堂练习 实训书P41页第8小题 银行进账单 课堂练习 实训书P57-59页 出纳送存现金 如何整理和清点票币 纸币应按照票面金额分类整理。纸币可分为主币和辅币，主币包括100元、50元、10元、5元、2元和 1元，辅币包括5角、2角、 1角、5分、2分、1分。出纳员应将各种纸币打开铺平，然后按币别每100张为一把，用纸条和橡皮筋箍好，每10把扎成一捆，不满100张的，从大到小平摊摊放。 铸币也应按币别整理，同一币别每100枚为一卷，用纸包紧卷好，每十卷为一捆。 现 金 交 款 单年 月 日 出纳员办理支票结算 ——进账单 现金交款单 出纳填写的单据 收据 支票 进账单 现金交款单 √ √ 转账支票 普通发票 现金支票 支票 只能办 理转账 只能提 取现金 提取现金 办理转账 划线 企业留底 （作凭证原始依据） 交给收款人 中国工商银行东山支行 ￥2000000 贰万元整 货款 贰零壹伍 零壹 零柒 建设银行东山支行 6227583359238537 填 写 内 容 要 求 出 票 日 期 数字必须大写；零｛月：1、2、10；日：1~9、10、20、30｝； 壹｛日：11~19｝ 收款人 应区分是个人还是单位；个人全名，单位全称 金 额 大写：“元”并非“圆”；大写金额紧靠人民币字样； 小写：“￥”，数字填写要求完整清楚 盖 章 支票正面盖财务专用章和法人章，缺一不可，印泥为红色，印章必须清晰。 用途 根据实际情况填写，如“货款”“工资” 进 账 单 ?付款结算，交支票正联 ? 填 写 与 背 书 ?送存银行 ④返回进账单 支票正面P44页 被背书人 被背书人： 附加信息： 中国建设 银行广州市东山支行 广州市绿 色饮料有 限公司财 务专用章 柳青 委托收款 背书人签章 年 月 日 2014 6 12 背书人签章 年 月 日 （粘 帖 单 处） 银行进账单是企业因向开户银行送交从外单位取得的 支票、银行汇票、银行本票、到期的商业汇票等票据 办理银行存款收入业务时填制的单据。 进账单长什么样的呢？ 进 账 单 第一联为售票银行交给持票人的回单 （回单） 第二联为收款人开户行作贷方凭证 （贷方凭证） 第三联为银行交给收款人的收款通知单 （收款通知） 2014 6 12 广州市大洋科技有限公司 00213744868 农村信用合作社白云支行 1 XV广州市绿色饮料有限公司 020304056 中国建设银行广州市东山支行 贰万元整 支票 壹张 票据账号 ￥ 2 0 0 0 0 0 0 开户银行盖章 中国建设银行股份有限公司 广东东山支行 票据受理专用章 收妥抵用 2014.06.12 票据张数 现 金 交 款 单 第九条　开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3天至5天的日常零星开支所需的库存现金限额。 现金管理暂行条例 第十一条 开户单位现金收支应当依照下列规定办理： （一）开户单位现金收入应当于当日送存开户银行。当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间； （二）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况； 单击输入内容 单击输入内容 单击输入内容 出纳 银行 券 别 整 把 券 零 张 券 旧版 单位填写 千 银行确认栏 收款 单位 交款人 账号 款项来源 （大写） 亿 百 十 万 千 百 十 元 角 分 现金回单（无银行打印记录及银行签章此单无效） 复核 录入 出纳 币别： 流水号： 课堂练习 单击输入内容 实训书P65页