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企业财务管理流程制度设计方案 1 财务预算编制流程 2生产成本控制流程 3 固定资产管理流程 4 存货管理工作流程 5 投资决策管理流程 6 融资管理工作流程 7 财务分析工作流程 8 税务筹划流程 9 报税工作流程 10 货币资金管理规定 制度名称 货币资金管理规定 编 号 受控状态 执行部门 监督部门 考证部门 第1章 总则 第1条 为加强公司对库存现金、银行存款、支票的控制与管理，维护公司财产安全，避免造成不必要的损失，根据国家相关法律法规，结合公司的实际情况，特制定本规定。 第2条 本规定适用于公司的库存现金、银行存款、支票等相关工作事项。 第3条 相关定义 库存现金限额是指为保证日常零星支付按规定允许留存的现金的最高数额。 第2章 库存现金管理 第4条 公司实行钱账分管制度，专职出纳人员负责办理现金收付和现金保管业务，非出纳人员不得经管现金收付和现金保管业务。 第5条 出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作，但应负责登记现金日记账和银行存款日记账，并与会计登记的现金银行存款总账相互核对。 第6条 出纳人员办理现金出纳业务，必须做到按日清理、按日结账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符，如有长款、短款，应查明原因，属