北京晶众智慧交通科技股份有限公司 公开转让说明书（反馈稿）.docVIP

北京晶众智慧交通科技股份有限公司 Beijing Traffic Data Science And Technology Co.,Ltd.  北京晶众智慧交通科技股份有限公司 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。  北京晶众智慧交通科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项： （一）公司治理风险 有限公司阶段，公司的治理机制和内控体系不够完善，存在运作不规范的现 象，如关联方资金拆借，记账不规范，公司治理结构不健全等。股份公司设立后， 公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但 是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整 经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完 善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高 的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险。 （二）股权激励对公司业绩的影响 2015年5月，公司股东庄斌、胡卫荣和刘鹏以1.00元/股的价格转让给公司财 务总监李立娟、副总经理吴冠中以及外部自然人胡思言共计35.25万股。根据《企 业会计准则》对股份支付的定义，公司为获取职工和其他方提供的服务，以权益 工具支付员工报酬，应作为股份支付处理。由于公司此次股权转让的时间与远东 股份及沈惠萍以40.00元/股的价格增资的时间间隔仅为两个月，且本次股权转让 性质上属于对公司职工和其他方的激励，因此应作为股份支付进行处理，一次性 确认2015年管理费用1,374.75万元，相应增加资本公积1,374.75万元。上述股份支 付确认当期公司净亏损为1,576.27万元，若不考虑股份支付的影响，公司2015年 实现的净亏损为201.52万元。 （三）报告期内经营活动产生的现金流量净额为负数影响公司持续经营的 风险 公司2016年1-6月、2015年度、2014年度经营活动产生的现金流量净额分别 为-9,525,400.75元、-6,393,363.41元、8,762,246.56元。2016年1-6月、2015年经营 活动产生的现金流量净额为负是由于收入增长较为缓慢，且客户多为政府部门导 致应收账款回款速度较慢，且前期投入资金较多所致。如果公司不能加强应收账 款周期的管理，严格把握收款政策，投资者需关注公司仍发生经营性现金净流出 1  北京晶众智慧交通科技股份有限公司 公开转让说明书 的风险。 （四）现金交易导致的内控风险 在交通调查项目中，公司外聘劳务人员进行数据采集。交通调查项目所需劳 务较为集中，导致公司短时间内聘用的劳务人员数量较多，由于外聘劳务人员的 个人工作量较小，个人领取的劳务费总额较低。因此，公司一般采用现金支付的 方式支付劳务费。2014年、2015年公司劳务费现金支付占当期成本的比重分别为 53.36%、72.04%，2016年1-6月，公司逐步减少了现金支付的比例，并逐步将现 金支付改成聘请劳务公司的方式支付外聘人员的劳务费。现金支付导致公司员工 侵占公司资产风险较高。公司建立了现金支付的内部控制制度，由项目经理和项 目收款专员分别负责劳务费清单的编制和劳务费用的发放，并规范了劳务费预 算、劳务费登记表编制、劳务费领取与发放的各个环节，加强现金支付的规范管 理。此外，对于2016年起新承接的项目公司已经全部通过劳务外包的方式进行数 据采集，以减少现金交易导致的风险。但受业务特征影响，现金交易或将在一定 时间内继续存在，公司存在现金管理控制风险。 2  北京晶众智慧交通科技股份有限公司 公开转让说明书 目录 重大事项提示 ...............................................................................................................1 目录 .........................