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企业所得税清算报告 年度 纳税人识别号：××××××××× 企业名称（章）：××××××××× ××××有限公司注销清算报告 根据《公司法》公司(以下简称公司)《章程》的有关规定，公司已经年 月 日召开的股东会决议解散，并成立清算组于年 月 日开始对公司进行清算。现将清算情况报告如下： 　　一、清算组成员组成情况。清算组成员由股东组成，其中担任清算组负责人。 　　二、通知和公告债权人情况。清算组于年 月 日通知了公司债权人申报债权，并于年 月 日在公告公司债权人申报债权。 　　三、公司财产状况。截止年 月 日清算基准日，公司资产总额为元，其中，净资产为元，负债总额为 元。 　　四、公司财产构成状况。　　五、公司债权、债务的清算情况。 　　1、债权的清收情况债权已清收完毕。 　　2、债务的清偿情况债务已清偿完毕。 　　六、公司剩余财产的分配情况。 　　公司剩余的财产由全体股东按出资比例分配。　　七、公司的会计凭证、账册等会计资料的保存情况。 　　公司会计凭证、账册等会计资料由负责保存。 　　八、其它有关事项说明。 　　公司已清全部税款并办理完毕税务注销，公司债务已全部清偿 　　清算组成员签字： 　　股东签字(盖章)： 　　有限公司 　　年 月 日 类别 行次 项目 金额 应纳税所得额计算 1 资产处置损益（填附表一） 2 负债清偿损益（填附表二） 3 清算费用 4 清算税金及附加 5 其他所得或支出 6 清算所得（1+2-3-4+5） 7 免税收入 8 不征税收入 9 其他免税所得 10 弥补以前年度亏损 11 应纳税所得额（6-7-8-9-10） 应纳所得税额计算 12 税率（25%） 13 应纳所得税额（11×12） 应补（退）所得税额计算 14 减（免）企业所得税额 15 境外应补所得税额 16 境内外实际应纳所得税额（13-14+15） 17 以前纳税年度应补（退）所得税额 18 实际应补（退）所得税额（16+17） 纳税人盖章： 清算组盖章： 经办人签字： 申报日期： 年 月 日 代理申报中介机构盖章： 经办人签字及执业证件号码： 代理申报日期： 年 月 日 主管税务机关 受理专用章： 受理人签字： 受理日期： 年 月 日 附表一： 资产处置损益明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分） 行次 项目 账面 价值 （1） 计税 基础 （2） 可变现价值或交易价格 （3） 资产处置 损益（4） =（3）-（2） 1 货币资金 2 短期投资* 3 交易性金融资产# 4 应收票据 5 应收账款 6 预付账款 7 应收利息 8 应收股利 9 应收补贴款* 10 其他应收款 11 存货 12 待摊费用* 13 一年内到期的非流动资产 14 其他流动资产 15 可供出售金融资产# 16 持有至到期投资# 17 长期应收款# 18 长期股权投资 19 长期债权投资* 20 投资性房地产# 21 固定资产 22 在建工程 23 工程物资 24 固定资产清理 25 生物资产# 26 油气资产# 27 无形资产 28 开发支出# 29 商誉# 30 长期待摊费用 31 其他非流动资产 32 总计 经办人签字： 纳税人盖章： 附表二： 负债清偿损益明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分） 行次 项目 账面价值 （1） 计税基础 （2） 清偿 金额 （3） 负债清偿 损益（4） =（2）-（3） 1 短期借款 2 交易性金融负债# 3 应付票据 4 应付账款 5 预收账款 6 应付职工薪酬# 7 应付工资* 8 应付福利费* 9 应交税费 10 应付利息 11 应付股利 12 其他应交款* 13 其他应付款 14 预提费用* 15 一年内到期的非流动负债 16