农村信用社资本约束下战略转型发展的困难及对策 .docVIP

农村信用社资本约束下战略转型发展的困难及对策 农村信用用社资本约束下战略转型发展展的困难及对策 XX年9月月12日，巴塞尔协议IIII对银行资本监管提出了严格格的要求，即：核心资本充足足率的下限从4%上调至6%%；维持目前资本充足率8%%不变，但是对资本充足率加加资本缓冲要求在2019年年以前从8%逐步升至%。而而随着资本的收紧，国家宏观观政策的调控，国际金融市场场的冲击等因素影响，对农村村信用社转型发展会带来一定定的困难。笔者以XX省XXX县农村信用合作联社为例，，并就资本构成、收入结构、、贷款投向、盈利模式等方面面进行了调查分析，试想寻求求一些对策措施。 XX县农农村信用合作联社XX年实行行统一法人改革，截至XX年年12月底，全联社有机构网网点63个，其中信用社255个，营业部1个，分社377个，员工446人。有各项项存款304897万元，各各项贷款218238万元，，不良贷款54317万元，，占比%，累计发行福祥卡万万张，股本金6631万元，，注册资本10311万元，，总资产318517万元，，XX年实现财务总收入155109万元，其中利息收入入12724万元，实现经营营利润5000万元。从该社社近几年的经营业务情况来看看，发展较快，但按照巴塞尔尔协议Ⅲ对银行资本监管要求求，还相差较远。 一、核心心资本充足率及资本充足率情情况 截至XX年12月底，，该社核心资本充足率为-%%，资本充足率为-%，与巴巴塞尔协议Ⅲ的资本监管要求求均相差16个百分点，拨备备覆盖率为%。差距原因经主主要是资产质量较差，不良贷贷款占比高，拨备缺口大，贷贷款利息回收率低，经营利润润不高。 二、收入构成，贷贷款投放领域及比重、盈利情情况 一是收入构成。该社收收入构成主要是利差收入，XXX年以来，年平收入为58815万元，利差收入占总收收入的%，中间业务收入，XXX年至XX年累计为8922万元，年平只占总收入的%%，但每年均以20%的幅度度增长。该社收入构成的特点点是：贷款利息收入年平占总总收入90%以上，并且每年年以10%的比例增长。利息息增长原因是由于近年来该社社加大了信贷投放和资金盘活活力度，实行收息工作专项考考核，从而促进了贷款利息收收入逐年增加。中间业务收入入目前主要是银行卡业务手续续费收入，占中间业务收入的的80%以上。二是贷款投放放领域及比重。XX年以来全全联社净增加贷款1057880万元，其中XX年净增441341万元，年平增长率率20%。传统农业贷款净增增109095万元，其中XXX年净增52538万元，，年平增长率在20%以上，，贷款投放比重平均占各项贷贷款%，最高为XX年，占比比%，最低XX年，占比%。。房地产贷款由XX年的42256万元减少到XX年38822万元，年平只占各项贷贷款的%。贷款投放领域：主主要是支持农民从事传统种养养业，农民自建房等消费，支支持个体商户从事商品批发零零售行业，中小企业、农产品品加工龙头企业发展。三是盈盈利模式和利润增长点主要靠靠利差收入。XX年来累计实实现经营利润9000万元，，盈利水平最高是在XX年和和XX年两年盈利达70000万元，XX年将695万元元的历年挂账亏损全部消化完完。盈利水平及特点是：除除除利息收入增加，并成为盈利利的增长点外，也得益于国家家政策的扶持支持，如该社获获得了5047万元的央行票票据资金，财政支农补贴资金金320万元，营业税、所得得税等税收优惠2047万元元。四是中间业务。目前，该该社除发行信用社的福祥卡增增加手续费收入外，开办的代代办业务及品种不多，主要是是代发农民粮食直补资金、退退耕还林、农村五保户低保资资金、汽车及家电下乡资金等等，但这些代发业务没有多少少手续费，代理的中国人寿、、中国人民人寿、太平洋人寿寿等三家保险公司的保险业务务，但业务及手续费收入也极极少。 三、在资本约束等因因素影响下，XX联社存在的的问题和困难 1、从XX县县农村信用社目前发展来看，，依靠传统的存贷利差业务模模式、零售银行和中间业务占占比低、新兴业务发展缓慢等等状况在今后一定时间内难以以改善，因此，对该社转型发发展，如要达到组建农村合作作银行或者农村商业银行的有有关条件会带来一定影响。 2、不良贷款占比高，并且压压缩较困难。到XX年12月月底不良贷款按五级分类余额额达55630万元，占比达达%，该社不良贷款占比高的的主要有历史原因形成的，如如企业倒闭破产贷款达1亿元元，在农行管理时期农行指定定发放的贷款有几千万元已形形成不良，无法收回；有管理理上的漏洞，如员工逆程序和和违规发放贷款形成了不良贷贷款；还有社会诚信差等原因因形成。不良贷款高也是制约约农信社战略转型的主要“瓶瓶颈”。 3、受不良贷款影影响资本充足率、核心资本充充足率难以达到转型的标准。。 4、股权结构改造较困难难。主要是股东对