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财务和用车管理规定 一、财务务部人员构成：成员四人人，设财务部主任、主管管会计、出纳、办税员各各一名，集团、进出口公公司和货代公司的主管会会计、出纳均由集团财务务部领导管理。 二、财财务部人员岗位职责： 1、财务部主任岗位职职责： 1）公司财务制制度的制定 2）财务指指标的考核 3）费用支支出的控制、审核与批准准 4）财务处理的审核核与批准 5）财务报告告的审核及报出 6）根根据汇率的变动情况及时时调整集团与下属企业的的结算价格，使集团与下下属企业的收入能合理的的分配。 7）税收筹划划 8）保管财务专用章章 9）审核签署记账凭凭证 2、主管会计岗位位职责： 1）依据真实实合法、经签字审批的原原始财务单据编制记账凭凭证、登记会计账簿。 2）依据国家有关法规规进行财务处理，依法计计提税金，并依法避税。。 3）协助财务部主任任进行财务指标的考核 4）协助财务部主任编制制财务报告 5）每月与与出纳核对现金及银行存存款余额 3、出纳： 1）办理现金及银行存存款的收付业务，货款要要及时缴存银行，经审批批的费用要及时支付。 2）收付款项后应于当日日手工登记现金日记账和和银行存款日记账，做到到日清月结，账实相符，，电脑记的账与手工记的的账应一致。 3)记账账后的单据发票要盖收讫讫和付讫章或各人签字盖盖章，注明是现金付还是是支票银行支付，并及时时与主管会计交接，并作作好交接记录。 4）每每月与主管会计核对现金金及银行存款日记账，作作到账账相符。 5）半半个月盘点一次现金，根根据对账单每月核对一次次银行存款余额。 6））凡是在外被盗丢失的款款项以及账面短缺的款项项均由出纳个人赔偿。 7）如果不经领导批准出出纳私自对外借款，属贪贪污挪用行为。如造成损损失，依法追究当事人责责任及损失。 4、办税税员： 1）依据会计提提拱的数据进行纳税申报报及出口退税申报 2））办理出口结汇核销业务务 3）办理海关业务 4）办理其他领导安排的的业务 5）督促业务人人员收取出口业务的贷款款 1、、报销审批制度：报销的的费用必须由经办人签字字并注明事由，经财务部部主任、主管会计、行政政主管签字后，出纳方可可付款。集团公司、进出出口公司、货贷公司费用用须严格区分，不得混淆淆，并由其所属行政主管管签字审批。日常费用金金额现金在500元以内内的、银行转帐支票付款款在10000元以内的的正常业务往来付款，可可由财务部主任签字后直直接付款，取得发票后再再按正常报销程序签字。。 2、工资发放规定：：按实际发放工资入账，，并依法代扣代缴个人所所得税。 3、国际业务务部、进出口公司、货贷贷公司每半个月将出口发发票资料、报关单及进货货发票转交财务部，以便便财务部门预测当月财务务指标完成情况。 4、、收支划分管理规定：必必须事先区分收支种类，，将主管业务收支与其他他业务收支分别归类记账账，并按月分别作出财务务报告，向领导汇报。 5、付款项目应由收款单单位填写请款单，由国际际业务部、进出口公司、、货贷公司相关业务的主主管人员注明收款单位、、付款事由、金额并签字字，交由财务部主任审核核并签字后，交相关领导导签字批准后，出纳方可可办理付款。 6、现金金在500元以上的、银银行转帐付款在100000元以上的支付费用和和借款，必须由主要负责责人和财务部主任签字后后，出纳才能办理付款。。 7、主要领导是经办办人的所有费用发票单据据，领导只能作为经办人人签字，此类报销费用，，发票单据必须由财务部部主任和其他的主要领导导签字后财务才能办理。。 8、报销的所有发票票单据，必须由经办人注注明事由，财务部主任和和主要领导签字审批后，，出纳才能付款，主管会会计才能记账。 9、增增值税发票和货运发票必必须由相关业务部门的业业务主管签字证明，交财财务部主任签字后入账。。 10、禁止使用任何何白条和费用收据入账，，所有入账成本费用项目目必须以正式发票入账。。 五、车辆辆使用管理规定 1．在在**办理业务无特殊情情况均应搭公交车，如有有急事方可向办公室申请请搭乘出租车，凡是经办办公室批准的搭乘出租可可凭车票报销。由办公室室主任和财务部主任签字字即可报销。 2.去***以外的地区可由经办办人注明用车事由、时间间、地点，由办公室主任任按排派车，如出远差应应提前一天或者半天申请请以便办理调节，安排车车辆配备司机。 3．办办公室用车只能在工作时时间内使用，下班后司机机不允许将车开回家。 4．司机因违规发生的一一切事故责任以及罚款均均由司机个人承担。 and style rectification activities revealing implementation plan stage also ask questions does not exist a lot of prob