精选课件第四章++商业银行2.ppt

第三节 商业银行的管理 一、商业银行的经营原则 流动性：不损失价值情况下的变现能力和足以应付各种支付的充分的资金可用能力。 安全性：商业银行的资产、收入、信誉以及经营生存发展条件免遭损失的可靠性程度。 极其重要 盈利性：商业银行能否赢利能力，是其从事各种业务的动因，直接关系到商业银行的生存和发展。 ？ “三性”原则既有统一的一面，又有矛盾的一面。 …　 … 如何处理好三者的关系，是商业银行经营管理的永恒主题。相对关系是：盈利性是经营目标，安全性是一种前提要求，而流动性是操作性的要求。商业银行经营的总方针就是： 在保证安全性的前提下，通过灵活调整流动性，致力于提高盈利性。 二、商业银行资本的功能及监管 （一）商业银行资本的定义和功能 资本 = 产权资本 + 债务资本 （ 核心资本 ） （ 附属资本） ⒈经营性功能，商业银行在经营所需的固定资产和基本流动资金方面提供的最初投入。 ⒉保护性功能，是银行自有资本的传统性功能。即当银行资产业务发生损失时，银行自有资本可以及时补偿，起到缓冲堑的作用，以便保护存款人的利益。 ⒊管理性功能，主要含义是指货币当局通过规定和调整商业银行资本的标准和各种比率，限制商业银行任意扩张其资产规模，促使商业银行稳健经营，控制风险。 （二）商业银行适度资本的确定 （三）商业银行的资本监管与《巴塞尔协议》 《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》 ——国际清算银行巴塞尔委员会 1988.07. 背景：资本定义、资本充足率不统一，资本管理混乱。 目的：第一、通过协调，统一各国对商业银行资本、资产风险评估及资本充足率标准的界定，消除各国商业银行在从事国际性业务中不公平竞争的根源，促使国际银行业减少经营风险、更稳健地发展。 第二、将银行的资本金要求与其业务活动的风险，包括表外业务的风险系统地联系起来。 2001.01（经修订的新资本协议） 其主要内容如下： 1. 2. 3. 1、资本构成： 2．资产的风险加权制 风险主要是指信用风险。 表内资产项目规定了各级别的风险权重： 计算风险资产： ① 表内风险资产 = 表内资产×风险权重 ② 表外风险资产 = 表外资产×信用换算系数 ×表内相应风险权重 ③ 全部风险资产 = ① + ② 3.资本充足率的适度标准： 　　 资本充足率 = 全部资本 / ③ 　　　 ≥8% 核心资本充足率 = 核心资本 / ③ 　 ≥4% 附属资本充足率 = 附属资本 / ③ 《巴塞尔协议》的影响力 具有国际间银行公约的作用。世界各国的银行业都自觉遵守这一资本计算与资本充足率标准，对世界银行业的发展趋势、对国际商业银行的监管产生重大而深远的影响。 提高资本比率 调整经营战略 加强对国际银行业的监管 （一）贷款种类 ★ 按贷款期限： 短期贷款和中长期贷款 ★ 按贷款对象： 工商贷款、消费贷款、不动产贷款等 贷款风险的五级分类： ☆正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息 不能按时足额偿还。 ☆关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 ☆次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 ☆可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 ☆损失：采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 注：摘自中国人民银行公布的《贷款风险分类指导原则》 （二）贷款业务的基本程序 贷款申请 贷前调查 贷时审查 签订贷款合同、发放贷款 贷后检查 贷款偿还 第四节 商业银行的信用创造 从来源分析，商业银行的存款货币可分为原始存款和派生存款： 原始存款是指存款人以现金形式存入商业银行的直接存款，它只改变货币的存在形式，而不会改变货币的总量。 原始存款是商业银行信用创造的基础，原